啤酒销售公司出纳职位岗位说明书与岗位操作规范.xls

出纳 出纳 (2) Print_Area Print_Titles 财务部门核算模块出纳岗位 岗位操作规范 序号 工作职责 工作任务名称 发生频度 每次持续时间 规范性文档和表格名称 文档和表格来源（从何部门或职位接收） 文档和表格去向（处理后提交给何部门或职位） 提交时间 衡量标准 操作规范 现金、银行存款管理 1、现金业务 经常 每日 《出差申请单》 《现金借款单》 《报销单》 《差旅费报销单》 各部门 财务部 不定时 1.支票填写无误； 2.能够准确辨别收到的现钞真伪； 3.现金日清月结； 4.现金安全存放保管； 5.每天及月底制作现金盘点表，由专业经理监督。 1.填写支票到银行提现，现金支票要求背书，并且写好经办人姓名及身份证号 ； 2.现金支付日常报销； （1）现金工资的发放； （2）日常报销款的支付； （3）管理好现金收支，逐笔登记现金日记账，并填列资金日报表库存现金，每天及月底制作现金盘点表。 2、银行业务 《对外付款审批单》 《财务部报销确认单》 1、三个工作日内支付收到对外付款单； 2、每日查询各银行交易记录，开具收据给到相关人员； 3、每日填写完成银行余额表、资金日报表及资金总结表； 4、每月1日左右导出各银行对账单明细，完成银行手续费、利息收入、未发放工资账务处理； 5、协助费用岗位同事完成银行调节表； 6、每月15日之前完成回单整理； 7、每天早上10点前完成日资金计划。 1.对外支付供应商货款及其他与日常经营活动相关的款项，公司内部员工报销款及工厂货款； 2.跟踪银行网银交易及客户货款进账情况并开具收据； 3.银行存款余额表和资金日报的填列及资金总结的完成； 4.月底导各银行对账单，银行手续费、利息收入入账； 5.银行回单的整理； 6.每天早上10点前提交日资金计划。 3、工资及行政费用的发放 每周1-3次 《银行对账单》 《工资明细表》 《行政费用明细表》 人力行政部 财务部 1.每月12日发放上月工资； 2.每月15-29日发放上月总部及大区行政费用； 3.每月16-30日提交银行发放不成功名单。 1.发放工资，依据人力提交签字版银行对账单及明细表数据，填写支票，到银行发放； 2.发放行政费用，依据费用核算专员提交签字版行政费用明细表及电子版台帐，录入网银系统； 3.将银行发放不成功的名单及时反馈给相关责任人。 4、预付款 《预付款台帐》 1、支付预付款当时登记预付款台帐； 2、支付预付款时确定预付款还款时间，到期核销。 1.登记预付台账； 2.及时跟进预付款的核销情况。 5、个人借款 《出差申请单》 《现金借款单》 1、准确核实人员可借款标准 2、每月月底导出系统个人借款表； 3、每月8日之前收回各部门个人借款表签字版； 4、除特殊情况外，日常个人借款不得超过一个月，及时督促核销 1.出差人员填写出差申请单，其他情况特殊情况预借款，部门经理及财务总监签字后支付借款，同时登记台帐； 2.月底在系统里面导出个人借款表与台帐核对； 3.月初制作个人借款表交各部门确认，相关人员签字，部门经理签字，按还款计划督促个人还款，超过1个月以上的，沟通后扣减该人员报销款或工资； 6、承兑汇票 《银行承兑汇票》 《贷款融资申请表》 《银行承兑汇票贴现协议》 《产品购销合同》 《贴现凭证申请书》 银行、客户等往来单位 1、收到票据当天通知领导，是否给予贴现； 2、3个工作日内贴现完可贴现的汇票； 3、保存贴现凭证，控制可兑现额度； 1.收到客户开具的承兑汇票后，与领导沟通是否承兑； 2.可承兑汇票，及时与银行联系，了解贴现率，需支付贴现息额度，准备贴现材料，提交银行后通知客户给予回复，及时给予贴现； 3.收到的贴现凭证传真给客户。 7、结账工作 每月一次 4-5天 《银行对账单》 《工资发放明细表》 1、月底导出银行对账单； 2、每月1日前完成账务处理； 3、确保每笔银行款项都已做帐； 4、15日之前整理好会计凭证。 5、每月8日前完成经销商结算指标表、收款汇总表及经销商结算方