第六章_商业银行.pptVIP

湖州师范学院法商学院 * 1、结算业务 Ａ、商业银行提供结算工具（本票、汇票、支票）为收付双方完成货币收付、划帐行为的业务。 Ｂ、结算的方式：同城结算（同一银行、不同银行）和异地结算（汇兑结算、托收结算、信用证结算和电子资金划拨系统）。 /operation2/rmbl.html 湖州师范学院法商学院 * 2、信托业务 Ａ、又叫信任委托。银行作为受托人，按信托人的信托，代为管理、经营、处理有关钱财方面的事项。 四个必须具备的条件： 1）以信用为基础 2）具有特定的目的。 3）以信托财产为标的或者主体 4）委托人授权受托人行使财产上的法定权利。 湖州师范学院法商学院 * 一般涉及三个当事人：委托人、受托人、受益人 信托业务不同于商业银行的信用业务： 第一，信托业务以资财为核心。且资财具有独立性。 第二，信托业务以信用为基础。 第三，信托业务具有多变关系 第四，信托业务收益具有双向性 湖州师范学院法商学院 * Ｂ、信托主要有：个人信托、公司信托、公益信托和证券投资信托 /cn/docc/product-trust.jsp 湖州师范学院法商学院 * 3、租赁业务 现代租赁业务产生于５０年代的美国。可以分为： Ａ、融资性租赁（金融租赁） a、单一投资租赁 出租人承担购买租赁设备全部资金的租赁。 是传统的租赁方式 b、杠杆租赁（平衡租赁）。 是当前全球流行的租赁形式。 湖州师范学院法商学院 * Ｂ、经营性租赁（服务性租赁、操作性租赁） 适用于一些需要专门技术进行保养、技术更新非常快或者使用频率不高的设备。 这是一种短期租赁。在租赁期间由出租人负责设备的安装、保养、维修、纳税和提供专门技术服务等。 因此，其租金要高于融资性租赁。 湖州师范学院法商学院 * ４、代理融通业务（代收帐款） 商业银行代理顾客收取应收帐款，并向顾客提供资金融通的一种业务。 代理融通业务只是银行代理业务中的一种形式。（代理收付、现金管理等） ５、咨询服务（技术咨询、专项调查咨询、常年咨询顾问等） ６、银行卡业务 由银行发行，供客户办理有关存取款和转帐支付的新型服务工具的总称。 湖州师范学院法商学院 * 银行信用的评级：CAMELS 一、资本（Capital） 二、资产品质（Asset） 三、管理能力（Management） 湖州师范学院法商学院 * 四、获利性（Earnings） 五、流动性（Liquidity） 六、敏感性（Sensitivity） 湖州师范学院法商学院 * 第三节 商业银行经营管理理论(略) 一、资产管理理论 产生于银行经营的初期阶段，是以银行资产的安全性和流动性为重点的经营管理理论。着重于资产管理。 湖州师范学院法商学院 * （一）商业贷款理论（真实票据理论） 认为贷款应该是短期和商业性的，用于商品生产和流通过程的贷款具有自偿性，最理想。 湖州师范学院法商学院 * （二）可转换性理论 20世纪初提出来的。该理论认为：银行能否保持资产的流动性，关键在于资产的变现能力。银行可以将其资金的一部分投资于具备转让条件的证券上。 湖州师范学院法商学院 * （三）预期收入理论 40年代末提出的。认为：一笔好的贷款，应当根据借款人未来的收入或现金流量而制定的还款计划为基础。 湖州师范学院法商学院 * 二、负债管理理论 形成于60年代，是在金融创新理论中发展起来的。该理论是以负债为重点来保证流动性的 经营理论，认为银行无须完全依靠建立分层次的流动性的资产，只要市场上能借到资金，就可以大胆放款以争取高盈利。 1、以负债作为保证银行流动性的经营重点 2、主动负债是银行负债管理的重要方法 3、负债经营是实现银行流动性和盈利性均衡的工具 湖州师范学院法商学院 * 三、资产负债管理理论 产生于70年代末80初。认为：有效的银行管理体系应该资产和负债并重。 * 湖州师范学院法商学院 * 主要争取的目标：在保证安全性的前提下，通过灵活调节流动性，致力于提高盈利性。 三者之间的关系既是矛盾的，又是统一的。但安全性是前提条件。 商业银行必须在这三个原则中不断寻求最佳平衡点，这也正是银行管理的难点所在！ 湖州师范学院法商学院 * 七、商业银行的发展趋势 1、混业经营的趋势 2、经营手段电子化 3、制度同质化 4、金融创新不断发展 湖州师范学院法商学院 * 5、资产证券化 6、国际银行的并购和扩张 7、注重市场营销 湖州师范学院法商学院 * 第二节 商业银行业务 1、当一家银行要成立，首先要本钱（股东），这部分叫做所有者（股东）权益。 2、银行开张后，人们要来存款。（负债） 3、银行将存款做