《证券市场基础知识考点考题速记手册》.pdfVIP

证券市场基础知识 第一章 证券市场概述2 第一节 证券与证券市场2 第二节 证券市场参与者14 第三节 证券市场的产生与发展27 第二章 股 票32 第一节 股票的特征与类型32 第二节 股票的价值与价格43 第三节 普通股票与优先股票52 第四节 我国的股票类型59 第三章 债券64 第一节 债券的特征与类型64 第二节 政府债券77 第三节 金融债券与公司债券86 第四节 国际债券90 第四章 证券投资基金96 第一节 证券投资基金概述96 第二节 证券投资基金当事人108 第三节 证券投资基金的费用与资产估值117 第四节 证券投资基金的收入、风险与信息披露123 第五节 证券投资基金的投资124 第五章 金融衍生工具125 第一节 金融衍生工具概述125 第二节 金融远期、期货与互换132 第三节 金融期权与期权类金融衍生产品142 第四节 其他衍生工具简介152 第六章 证券市场运行156 第一节 证券发行市场156 第二节 证券交易市场165 第三节 证券价格指数175 第四节 证券投资的收益与风险183 第七章 证券中介机构190 第一节 证券公司概述190 第二节 证券公司的主要业务192 第三节 证券公司治理结构和内部控制197 第四节 证券服务机构204 第八章 证券市场法律制度与监督管理206 第一节 证券市场法律、法规概述206 第二节 证券市场的行政监管215 第三节 证券市场的自律管理220 第一章 证券市场概述 第一节 证券与证券市场 考点1.证券是指各类记载并代表一定权利的法律凭证。它用以证明持有人有权依其所 持凭证记载的内容而取得应有的权益。从一般意义上来说，证券是指用以证明或设定权利所 做成的书面凭证，它表明证券持有人或第三者有权取得该证券代表的特定权益，或证明其曾 纸面形式或证券监管机构规定的其他形式 经发生过的行为。证券可以采取 。 【精讲】证券是指用以证明或设定权利所做成的书面凭证，它表明证券持有人或第三者 有权取得该证券代表的特定权益，或证明其曾经发生过的行为。 例1-1 （2009年11月真题·多选题）证券是指（ ）。 A．各类记载并代表一定权利的法律凭证 B．各类证明持有者权利和义务的凭证 C．用以证明或设定权利而做成的书面凭证 D．用以证明持有人或第三者有权取得该证券拥有的特定权益的凭证 【解析】ACD 从广义上讲，证券是指各类记载并代表一定权利的法律凭证。从一般意 义上来说，证券是指用以证明或设定权利所做成的书面凭证，它表明证券持有人或第三者有 权取得该证券拥有的特定权益，或证明其曾经发生过的行为。 例1-2 （2009年9月真题·多选题）下列关于证券的叙述．正确的有（ ）。 A．记载并代表一定法律权利的凭证 B．用于证明持有人有权依其所持凭证记载的内容而取得应有的权益 C．用于证明或设定权利的书面证明 D．可以采用纸面形式或其他形式 【解析】ABCD 证券是指各类记载并代表一定权利的法律凭证。它用以证明持有人有权 以其所持凭证记载的内容而取得应有的权益。证券可以采取纸面形式或证券监管机构规定的 其他形式。 考点2.虚拟资本的含义。 【精讲】所谓虚拟资本，是指以有价证券形式存在，并能给持有者带来一定收益的资本。 虚拟资本是相对独立于实际资本的一种资本存在形式。通常，虚拟资本的价格总额并不等于 所代表的真实资本的账面价格，甚至与真实资本的重置价格也不一定相等，其变化并不完全 反映实际资本额的变化。 例 1-3 （2010 年 5