上海资信有限公司 评级业务回避制度.pdfVIP

上海上海资信资信有限公司有限公司 上海上海资信资信有限公司有限公司 评级业务评级业务回避制度回避制度 评级业务评级业务回避制度回避制度 第一章 第一章 总则总则 第一章第一章 总则总则 第一条 遵从证券评级业务开展的“独立、客观、公正和一致性” 原则，保证上海资信有限公司（以下简称“公司”）信用评级业务规 范发展，根据国家相关行业管理规范和公司规章制度，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司全体员工。 第二章 第二章 公司关联回避公司关联回避 第二章第二章 公司关联回避公司关联回避 第三条 公司与受评级机构或者受评级证券发行人存在下列情形 的，公司不得受托开展证券评级业务： （一）公司与受评级机构或者受评级证券发行人为同一实际控制人所 控制； （二）同一股东持有公司、受评级机构或者受评级证券发行人的股份 均达到 5%以上； （三）受评级机构或者受评级证券发行人及其实际控制人直接或者间 接持有公司股份达到 5%以上； （四）公司及其实际控制人直接或者间接持有受评级证券发行人或者 受评级机构股份达到 5%以上； （五）公司或其实际控制人在开展证券评级业务之前 6个月内买卖受 1 / 5 评级证券； （六）公司董事、监事和高级管理人员以任何方式在受评级机构或者 受评级证券发行人兼职； （七）公司为受评级机构或者受评级证券发行人提供融资或担保； （八）监管部门基于保护投资者、维护社会公共利益认定的其他情形。 第四条 公司在受托开展评级项目时，应自检是否存在前述回避事 项。如存在，则不得受托开展该评级项目。受托后，发现前述需回避 情形时，公司立即应中断评级行为，向委托方说明，采取补救措施， 并终止（中止）评级协议。 第三章 第三章 评级评级项目项目组人员组人员回避回避 第三章第三章 评级评级项目项目组人员组人员回避回避 第五条 评级分析师有下列情形之一的，不得作为评级项目组成员 开展证券评级业务： （一）本人、直系亲属持有受评级机构或者受评级证券发行人的股份 达到 5%以上，或者是受评级机构、受评级证券发行人的实际控制人； （二）本人、直系亲属担任受评级机构或者受评级证券发行人的董事、 监事和高级管理人员； （三）本人、直系亲属担任受评级机构或者受评级证券发行人聘任的 会计师事务所、律师事务所、财务顾问等证券服务机构的负责人或者 项目签字人； （四）本人、直系亲属持有受评级证券或者受评级机构发行的证券金 额超过 50万元，或者与受评级机构、受评级证券发行人发生累计超 2 / 5 过 50万元的交易； （五）本人以任何方式在受评级机构或者受评级证券发行人兼职； （六）本人受过重大刑事处罚或者与信用评级业务有关的行政处罚； （七）监管部门认定的足以影响独立、客观、公正原则的其他情形。 第六条 评级分析师在参与评级项目前，应向部门负责人或评级总 监说明是否存在回避情形，并由评级总监根据前述规定和“独立、客 观、公正和一致性”原则，决定该人员是否参与该评级项目。项目组 成员在开展评级业务期间，应避免出现上述需回避情形，如存在，则 应主动说明。