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浅析信用证独立性原则 　　广东省石油化工职业技术学校 　　摘要：信用证是一种重要的支付手段，在国际贸易中占据着绝对的比重和发挥着巨大的作用。信用证的独立性是信用证最根本的属性，是信用证制度得以存在和发展的根本保证。然而在带来巨大优势的同时，信用证独立性的存在也成为了欺诈、违法等行为产生的根源，为了保证信用证这一结算方式最大限度地发挥其商业价值，就要求有针对的立法和措施的实施予以改进。 　　关键词：信用证独立性欺诈违法 　　信用证全称跟单信用证，是指开证银行应申请人的要求并按其指示向第三方开立的载有一定金额的、在一定期限内凭符合规定的单据付款的书面保证文件，是国际贸易中最主要、最常用的结算工具，对增强贸易稳定性发挥了巨大作用。选择信用证作为结算工具，卖方、开证银行和买方都能从中获得诸多好处。首先对于卖方而言，传统的结算方式存在很大风险，即使卖方事前对买方的信用程度做过一定的调查了解，也不能避免在发生货物的价格下跌或买方与他人签订对其更有利合同等情况出现时，买方拒绝提货或者提出降价要求等不平等贸易现象出现。当这种情况出现时，卖方虽然可以通过诉诸法律等手段维护自身权益，然而出于对时间、人力物力等成本的耗费，这种做法也并不实际。若卖方选择信用证作为结算工具，则只需向开证银行交付信用证所要求的单据，经银行审查合格后，银行会对卖家先行偿付货款，此时卖家的风险几乎完全可以消除。另一方面，对于开证银行而言，增加信用证业务可以在不会陷入买卖双方交易纠纷的前提下增加其收入。最后对于买方而言，信用证的好处虽然不那么明显，不过至少银行会对卖方的交货凭证进行表面审核，一定程度上保证买家的利益。信用证在日常贸易，特别是国际贸易中发挥着如此重要的作用，主要的原因来自于信用证的独立性原则。 　　??一、信用的独立性原则的内容 　　为了确保国际贸易的安全进行，转嫁贸易中的信任危机，保证银行信用的信用证独立性原则应运而生。独立性原则的基本含义是：不可撤销的信用证（无论商业跟单或备用信用证），应该与该信用用证据以产??或作为该信用证基础的其他合同、协议、安排相互分离和独立，只是一种独立于原因关系和资金关系的当事人的货款支付方式。也就是说，信用证法律关系与货物买卖合同所产生的法律关系是相互独立的。信用证的独立性原则包含以下两方面内容： 　　（一）无因性 　　《最高人民法院关于审理信用证纠纷案件若干问题的规定》的第5条称，“开证行在作出付款、承兑或者履行信用证项下其他义务的承诺后，只要单据与信用证条款、单据与单据之间在表面上相符，开证行应当履行在信用证规定期限内付款的义务。当事人以开证申请人与受益人之间的基础交易提出抗辩的，人民法院不予支持。”所谓信用证独立性原则的无因性，即信用证条款的变更不必然随买卖双方的基础合同的变更而变更，信用证与可能作为其依据的销售合同之间是相互独立的关系，不受其制约；受益人在任何情况下都不得为了达到个人目的而利用申请人与开证行之间或银行之间的合同关系。 　　（二）文义性 　　现行的国际商会出版物500号《跟单信用证统一惯例》（UCP500）的第4条规定，“在信用证业务中，各个有关当事人处理的只是单据，不是单据所涉及货物和服务或其他行为”。UCP600中第5条规定，“银行处理的是单据，而不是单据可能涉及的货物、服务或履约行为。”因此，信用证的文义性，是指信用证项下的单据必须且只须在表面上与信用证条款相符，在单证相符的情况下，开证行必须履行其付款或承兑义务。 　　??二、信用证独立性原则面临的困境及出路 　　（一）信用证独立性面临的困境 　　虽然信用证独立性原则在国际贸易的顺利进行中发挥了重要的作用，但也同时存在一些问题，最大的问题即欺诈和违法。 　　1.欺诈 　　信用证的独立性原则在保证了其在国际贸易结算中的重要作用的同时，也为一些不法的信用证受益人提供了钻法律空子的机会。信用证中的欺诈，即不法行为人提供的表面信息与信用证的要求相符，然而实际上并不代表真正的货物单据，用以骗取支付货款的欺诈行为。欺诈形式有很多种，一般以虚假发货和以次充好为主，然后提供伪造的单据蒙蔽开证行付款。欺诈行为使国际贸易中买卖双方的权益受到严重侵害，使信用证的独立性原则面临着巨大的挑战。 　　2.违法 　　违法在这里不是指信用证本身的法律关系的违法，而是指根据违反本国强制性法律规定基础合同而开立的信用证仍得到偿付的问题。 　　（二）信用证独立性困境的出路 　　信用证独立性原则如同一把双刃剑，一方面保证了买卖双方贸易的安全、便捷进行，另一方面又是造成违法和欺诈行为的根源。因此，为了更好的利用信用证独立性原则，避免不法受益人的欺诈、违法等行为的出现，应该辩证地运用信用证独立性原则，不应一成不变地固守对待独立性原则，在特殊情况出现时，应