h公司erp系统实施与内控构建相关问题的分析-analysis of problems related to erp system implementation and internal control construction in h company.docx

目录前言… ………… ………… ………… ………… ………… ………… ………… … … 1 第一章 ERP 概述… ………………………………………………………………………1 1.1 ERP 的发展历史、概念解析以及核心理念………………………………………11.1.1 ERP 的发展历史 ………………………………………………………………11.1.2 ERP 的概念解析 ………………………………………………………………11.1.3 ERP 的核心理念 ………………………………………………………………21.2 ERP 系统基本模块构成及功能简介………………………………………………41.2.1 财务 管理模块 ……………………………………………………………4 1.2.2 生产控制管理模块 ……………………………………………………………41.2.3 物流管理模块………………………………………………………………51.2.4 人力资源管理模块……………………………………………………………61.3 ERP 的发展历史、概念解析以及核心理念…………………………………………6 第二章 内部控制概论……………………………………………………………………………8 2.1 内部控制的内涵、外延………………………………………………………………82.1.1 内部控制的内涵……………………………………………………………82.1.2 内部控制的外延……………………………………………………………92.2 内部控制的目标及应遵循的原则 ……………………………………………………112.2.1 内部控制的目标 ………………………………………………………………112.2.2 实现内部控制目标应遵循的原则…………………………………………122.3 我国 内部控制 的 发展现况 ………… … ………… … ………… … ………… … 1 3 第三章 ERP 与内部控制………………………………………………………………………15 3.1 ERP 环境下的企业内部控制与传统内部控制之比较……………………………153.2 ERP 系统对于内部控制的影响……………………………………………………163.3 ERP 环境下企业内部控制的风险与防范……………………………………………183.3.1 ERP 环境下企业内部控制的风险…………………………………………183.3.2 ERP 环境下企业内部控制风险的防范 ……………………………………19 第四章 H 公司概况及 ERP 上线前内部控制相关问题分析………………………………214.1 H 公司简介及发展概况……………………………………………………………214.1.1 H 公司简况…………………………………………………………………214.1.2 H 公司组织架构……………………………………………………………214.2 ERP 上线前 H 公司治理环境及所面临的问题 ……………………………………214.3 H 公司对于 ERP 系统上线的需求期望分析………………………………………22 第五章 ERP 系统上线与 H 公司内部控制制度建立、完善、执行及相关风险 …………………24 5.1 H 公司 ERP 选型考量……………………………………………………………………245.1.1 ERP 软件的选择……………………………………………………………245.1.2 用友 ERP-U8 简介…………………………………………………………245.1.3 具体功能模块的选择………………………………………………………245.2 ERP 系统实施过程 ……………………………………………………………………265.2.1 ERP 系统上线过程…………………………………………………………265.2.2 在 ERP 环境下 H 公司系统化内部控制制度的建立……………………275.2.3 H 公司 ERP 系统运行状况及由此带来的新的风险 ……………………29 第六章 H 公司 ERP 及内部控制运行效果及带来的思考 ……………………………32 6.1 H 公司 ERP 及内部控制运行效果 …………………………………………………326. 2 导 致 ERP 实施及相关内部控制失败的因素分析 …………………………32 6.2.1 对于 ERP 及其系统应有的正确认识 ………………………………………326.2.2 中小企业实施 ERP 时应量体裁衣，合理定位…………………………346.2.3 ERP 的成功实施与数据的关系 ……………………………………………35 参考文献……………………………………………