充电汽车公司创业实训财务分析报告.docxVIP

5.0 财务分析报告 5.1固定资产：生产经营所需设备、工具和办公家具 单位：元 项 目 原值 月折旧率（％） 月折旧金额 备 注 生产工具和设备 120000 8.3 9960 电动汽车电池等 办公家具 20000 0.56 112 沙发，桌椅　 电子设备 50000 1.39 694 电脑、打印机、复印机、传真机、电话机等 交通工具 75000 0.83 625 汽车 店铺／厂房 租房，此项空白 合 计 -- -- 11391 　 备注 折旧率标准参看根据2009-06-23颁布的《企业所得税法实施条例》； 月折旧率=1/折旧年数/12 5.2 原材料/商品采购成本 （月） 单位：元 名称 数量 单价 金额 汽车锂电池 120 1000 120000 充电桩（单向） 20 8000 160000 充电桩（双向） 15 15000 225000 电缆 100 100 10000 合计 515000 5.3销售与管理费用预测（月） 类别 科目 金额 销售费用 宣传推广费用 20000 管理费用 场地租金 2000 员工薪酬 80000 办公用品及耗材 1000 水、电、交通差旅费 2000 其他 500 财务费用 利息 5000 5.4 启动资金需求 类别/项目 金额（元） 备注（对主要费用及其他重要事项说明） 固定资产购置合计 265000 例如：生产设备、办公家具、电子设备的购置，厂房选址的安排 开办费 工商注册、税务登记费 504000 公司是有限责任公司，注册资金为50万，税务登记费用按注册资金额的8‰收取4000元。 市场调查费、差旅费、咨询费 5000 公司发放调查问卷，公司人员差旅费报销，向专业机构寻求技术支持的咨询费。 各种许可证审批费用 2000 例如办理生产许可证、供电许可证等。 支付连锁加盟费用 30000 与大型企业的合作，寻求技术和财力支持 其他费用 5000 例如：培训费、资料费、买无形资产费用 合计 811000 即固定资产、开办费等其他费用的总和 流动资金 原材料/商品采购 515000 电池、充电桩和电缆等设备的购买 场地租金 2000 租用中型的厂房作为生产设备的集中地 员工薪酬 20000 企业付给管理人员与技术人员的劳动所得 办公用品及耗材 1000 日常办公时电子设备、办公用品的使用与磨损等 水、电、交通差旅费 2000 办公时的日常消费、员工差旅费报销 其他费用 500 例如营业外收入等 合计 540500 即原材料、租金、薪酬、办公用品和水电差旅等其他费用的总和 启动资金总计 1351500 即固定资产、开办费和流动资产等其他费用的总和 5.5 启动资金来源 单位：万元 筹资渠道 资金提供方 金额 占投资总额比例 自有资金 股东 200 52% 私人拆借 亲属、朋友 60 16% 银行贷款 银行 80 21% 政府小额贷款 政府相关部门 40 11% 总计 -- 380 100 % 1.2注册资金 2006年新公司法规定，有限责任公司注册资本的最低限额为人民币3万元 新公司法第26条 ；一人有限责任公司注册资本最低限额为10万元，且股东应当一次缴足出资额 新公司法第59－64条 ；股份有限公司注册资本的最低限额为500万元 新公司法第81 条（与营业执照一致）。本公司注册为有限责任公司，注册资本为50万。 1.4投资收益评价 总投资额（元） 2000000 投资收益率（第一年） 95.13 % 预期净利润（税后利润） 第一年 第二年 第三年 年增长率 34 % 年增长率 26 % 3614918 4843990 6103427 备注 投资收益率＝净利润÷总投资额×100% 预期净利润－第一年：见经营第一年利润表；　 此表中“总投资额”项的金额等于资金需求合计 9.1 附表１：经营第一年利润表 单位: 元 项 目 1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 12月 合计 产品一（单向充电桩） 平均售价 20000 20000 20000 20000 20000 20000 20000 20000 20000 20000 2