财务部-十二五财务规划.docVIP

中交二航局“十二五”财务规划 第一章 公司财务工作现状 一、公司财务管理概况 中交第二航务工程局有限公司创建于1950年，是中国交通建设股份有限公司的全资子公司，现有员工7945人，其中经营管理和专业技术人员5221人，下辖9家子公司、18家分公司、7家参控股公司、10个经营性办事处，业务范围涵盖了设计、施工、科研、资本运作，以路桥、港航、铁路、市政工程施工为主业，具有公路及港航工程双特级资质的大型工程建设企业，市场遍布全国29个省（市、自治区）以及东南亚、南亚、中东、欧洲等地区。 2010年末公司注册资本14.01亿元，资产总额189.24亿元，新签合同额417.02亿元，实现营业收入255.58亿元、利润总额7.15亿元。 公司建立三级财务管理机构，设置总会计师岗位，总会计师是公司董事会董事；公司总部财务部设置有会计核算处、财务管理处、预算考核处、资金管理中心和海外财务处五个职能处室；所属各分子公司均设置了独立的财务机构，按规定委派配备了财务总监（财务负责人）；各项目经理部和成建制单位也都设置了独立的财务机构，委派配备了财务总监或财务主管人员。财务主要职能包括会计核算、财务报告与分析、财务信息化管理、债权债务管理、资金管理及结算、资产管理、投资管理、税务管理、商业保险、全面预算及考核管理、财务监督管理等。 十一五期间，以资本为纽带的“垂直、统一、高效”的公司财务管理体系运转顺畅，实现了财务人员垂直管理，会计制度、会计核算、业务流程、资金与信用资源、信息化手段等高度统一，信息收集、披露、反馈更加及时准确，管控更加严格规范。公司财务管理工作在中交股份整体上市、配合国家审计署审计、应对金融危机、企业技术创新、三分天下战略推进实施等重大事项中发挥了重要作用。公司财务制度体系已基本完备，财务信息化水平快速提升，预算、资金、成本、资产、风险、海外等财务管理水平不断提高，财务队伍素质不断提升。公司各级财务人员在具体工作中重质量、讲实效、敢创新，取得了一系列丰硕成果。公司成为唯一连续两届获得中交股份“财务工作先进集体”荣誉的单位。 目前公司在岗财务人员总计496人。 按学历结构统计，中专及中专以下43人，占总人数的8.67%；大专157人，占总人数的31.65%；本科286人，占总人数的57.66%；硕士研究生10人，占总人数的2.02%。 按职称结构统计，高级27人，占总人数的5.44%；中级94人，占总人数的18.95%；初级189人，占总人数的38.10%；其他无职称186人，占总人数的37.50%。 二、十一五财务规划执行情况 （一）二航特色财务管理体系基本形成 十一五期间，围绕“垂直、统一、高效”的财务管理体系建设要求，适应公司组织架构模式，完善了“公司总部、分子公司、项目部”三级财务管理体系。公司设置总会计师，实行财务总监委派管理制度和项目财务主管委派办法，在总监委派与交流、海外项目主管委派等方面积极探索；梳理再造财务流程，形成了公司财务业务流程体系文件，制定了统一的会计核算办法和统一的财务管理制度，对资金管理、信贷管理、财务信息化建设等实行了集中管理，大力推进预算管理和财务绩效考核工作。选择部分项目部和分子公司进行财务资源整合，采用集中办公，集中核算等方式，探索财务共享模式。在海外业务迅速扩张之时，公司将海外财务业务集中统一到总部进行核算管理，分子公司参与监管，完全享受核算成果。建立总承包核算体系，理顺了母子公司核算管理关系，规避了经营风险。 十一五期间，二航特色财务管理体系基本形成，有力保障了公司三分天下战略推进实施及各级财务活动的高效运行，促进了公司持续、健康、稳定的发展。 （二）制度建设更加健全 根据实际情况的变化和管理需要，制定、修订了涵盖财务、预算、资金、资产、保险管理内容的多项重要会计核算和财务管理制度，如《中交二航局资金管理中心管理办法》、《中交二航局技术中心会计核算办法》、《中交二航局财务主管委派资格管理办法》、《分（子）公司财务绩效考核暂行办法》、《中交二航局境外财务管理办法》、《中交二航局保险管理办法》等；针对企业发展对资金管理提出了更高的要求，组织公司相关单位、业务部门起草了公司资金管理制度，形成了8个管理办法、10个实施细则，梳理了140多个管理流程，基本形成了一套完整的资金管理体系；规范了银行开销户、资金集中、债权债务、资金计划支用、资金有效预测、资金分级审批等业务流程，使公司、分子公司和项目部的资金管理逐步规范化和标准化。 公司财务制度体系更加健全并具有自身特色，有效发挥了财务的反映、监督、控制、支持决策等职能，进一步规范了财务管理行为，推动了企业管理升级。 （三）全面预算管理工作有效推进 公司总部、分子公司、项目部分别成立预算管理委员会，设置预算管理办公室；公司总部成立预算考核处，