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外汇知识竞赛复习范围 基础知识 1、《中华人民共和国外汇管理条例》于1996年1月29日发布，经2008年8月1日国务院第20次常务会议修订通过，于2008年8月5日公布之日起施行。 2、《中华人民共和国外汇管理条例》中所称的境内机构，不包括外国驻华外交领事机构和国际组织驻华代表机构。 3、外汇是指以外币表示的可以用作国际清偿的支付手段和资产，包括外币现钞、外币支付凭证或者支付工具、外币有价证券、特别提款权及其他外汇资产。 4、国务院外汇管理部门依法持有、管理、经营国家外汇储备，遵循安全、流动、增值的原则。 5、中华人民共和国境内禁止外币流通，并不得以外币计价结算，但国家另有规定的除外。 6、境内机构、境内个人的外汇收入可以调回境内或者存放境外；调回境内或者存放境外的条件、期限等，由国务院外汇管理部门根据国际收支状况和外汇管理的需要作出规定。 7、外汇市场交易应当遵循公开、公正、公平和诚实信用的原则。 8、经常项目外汇收支应当具有真实、合法的交易基础。经营结汇、售汇业务的金融机构应当按照国务院外汇管理部门的规定，对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查。 9、资本项目外汇及结汇资金，应当按照有关主管部门及外汇管理机关批准的用途使用。外汇管理机关有权对资本项目外汇及结汇资金使用和账户变动情况进行监督检查。 10、金融机构经营或者终止经营结汇、售汇业务，应当经外汇管理机关批准；经营或者终止经营其他外汇业务，应当按照职责分工经外汇管理机关或者金融业监督管理机构批准。 11、外汇管理机关对金融机构外汇业务实行综合头寸管理，具体办法由国务院外汇管理部门制定。 12、金融机构的资本金、利润以及因本外币资产不匹配需要进行人民币与外币间转换的，应当经外汇管理机关批准。 13、经营外汇业务的金融机构发现客户有外汇违法行为，应当及时向外汇管理机关报告。 14、外汇储备通常是指由各国官方持有的、可以自由支配和自由兑换的储备货币，是一国国际储备的主要组成部分和国家宏观调控实力的重要标志。主要功能有：调节国际收支，保证对外支付；干预外汇市场，稳定本币汇率；维护国家信誉，提高对外融资能力；增强综合国力和抵御风险的能力。 15、实行资本项目下可兑换一般应具备如下前提条件： 一是提高综合国力，以增强国家的整体抗风险能力，增强国际收支自我平衡的能力； 二是维持宏观经济稳定； 三是构建健康的国内金融体系，提高金融体系资源配置的效率和抗风险能力； 四是增强政府宏观调控的能力，包括财政政策与货币政策的合理搭配、金融政策工具的发展和健全、央行金融监管能力的增强以及充足的外汇储备等，以适应国际国内市场瞬息万变带来的影响。 国际收支申报 一、选择 1.国际收支申报中关于收/付款人所属国别（地区）是指（A）。 A、收/付款人常驻的国家或地区 B、收/付款银行所在的国家或地区 2.国际收支申报中关于涉外收入的申报金额应按（B）进行申报。 A、按照企业出口发票金额申报 B、银行实际收到的境外汇入款项金额。 3.对于境内非居民通过境内银行与境外发生的收付款，为反映我国对外负债的变动情况，国别项应申报为（B） A、收/付款人常驻国家或地区 B、境内非居民的常驻国家或地区 4.申报主体采用信用证、保函、托收等汇款以外的结算方式办理涉外付款业务时，应当使用（A） A、《对外付款／承兑通知书》 B、《境外汇款申请书》 5.解付银行/结汇中转行应于涉外收入款项结汇之日（T）后的（C）前，将相应的涉外收入基础信息导入国际收支网上申报系统(银行版)。 A、第一个工作日（T+1） B、第二个工作日（T+2） C、第一个工作日(T+1)中午12:00 D、第二个工作日(T+2)中午12:00 6. 在现行《通过金融机构进行国际收支统计申报业务操作规程》的规定中，对等值(D)的对私居民个人涉外收入款项实行限额申报，收款人可免于填写《涉外收入申报单》。 A、2000美元以下 B、2000美元（含）以下 C、3000美元以下 D、3000美元（含）以下 7.境内居民收到境外居民汇入的款项时，应按照境外居民的资金（A）进行申报。 A、来源 B、用途 8. 境内银行和申报主体应妥善保管《涉外收入申报单》、《境外汇款申请书》和《对外付款/承兑通知书》各自留存联，保管期限至少为(C)。 A、6个月 B、12个月 C、24个月 9．境内非居民通过境内银行与境外(包括居民和非居民)发生的收付款,由(B)按规定办理国际收支间接申报。 A、境内银行 B、境内非居民 10．A银行收到一笔境外汇入汇款业务后，直接将原币划转给B银行解付，则应由 （B）