长沙理工大学Excel在财务管理中的应用上机报告.doc

上机报告 课程名称： EXCEL在财务管理中的应用 学生姓名：　陈建　　　　　　　　　　 学 号：　201023060312　　　　　　 班 级：　热动1003班　　　　　　 专 业：　能源与动力工程学院　　　 指导教师：　张 勇　 　　　　　　　 2012年11月 实验项目： EXCEL的高级应用 实验目的：掌握EXCEL的公式，函数，数据排序，筛选，分类汇总，模拟运算，规划求解等 实验平台实验 MOD函数 ROUND函数 MID函数 MATCH函数 INDEX函数 IF函数 VLOOKUP函数 LOOKUP函数(查找区域必须按升序排序) CHOOSE函数 数据排序 数据筛选 高级筛选 分类汇总 模拟运算 规划求解 实验项目： EXCEL在财务分析中的应用 实验目的：掌握EXCEL在财务分析中的各种分析方法。 实验平台实验”求得该数 ，并自动填充至C28处 ； 3、在单元格F5中输入“=E5/E$28”求得该数 ，并自动填充至E28处 ； 4、根据“单元格格式”中“数字”为【百分比】型，小数点后保留两位； 得到如下结构图，以及用饼图表示： ② 趋势分析模型 采用连续几期财务报表数据，分析各期经营状况及其变化趋势 步骤： 根据“03到05资产负债表”建立“资产负债表趋势分析模型” ： 1、 B6=’03到05资产负债表’!C5-’03到05资产负债表’!B5 ； C6= B6/’03到05资产负债表’!B5 ； D6=’03到05资产负债表’!D5-’03到05资产负债表’!C5 ； E6= D6/’03到05资产负债表’!C5 ； 按上述方法完成G、H、I、J四列的操作，然后用填充柄完成全部数据的计算 ； 绘制资产、负债及所有者权益有关项目的变化图： 折线图： 柱状图： 利润表分析模型 利润表结构分析模型 将主营业务收入作为总体，计算分析其他各主要项目占主营业务收入得比重。 下表为上饶旭日房地产开发有限公司2010年10月的利润表 步骤： ⑴ C6=B6/B$6，F6=E6/E$6 ; ⑵ 利用填充柄完成其余数字的计算 ； ⑶ 选中C列和F列中的数字区域，设置【单元格格式】中【数字】为【百分比型】，小数点后保留两位。 得到如下结构分析模型： 柱状图： 趋势分析模型 步骤： ⑴ F7=C7-B7 , G7=F7/B7 ; H7=D7-C7 , H7=H7/C7 ; J7=E7-D7 , K7=J7/D7 . ⑵ 利用自动填充柄，完成其余表内数据的计算 。 ⑶选中百分比各列的数字区域，设置【单元格格式】中【数字】为【百分比型】，小数点后保留两位。 折线图： 柱状图： 三、现金流量表分析模型： 以“梅林公司近三年的现金流量表”为基础： 总体结构分析 步骤： B4=现金流量表！B5/(现金流量表！B5 +现金流量表！B16 +现金流量表！B25) B7=现金流量表！B16/(现金流量表！B5 +现金流量表！B16 +现金流量表！B25) B10=现金流量表！B25/(现金流量表！B5 +现金流量表！B16 +现金流量表！B25) B13=B4+B7+B10 (2) 利用填充柄得到C4：D13的数据 ； （3）同理，计算E4:J13的数据。调整单元格格式，为百分比形式。 得到的结构分析图： 总体结构饼状图： 分类结构分析 步骤： （1）在区域B4：B6输入公式“=现金流量表！B3：B5/现金流量表！B5”; (2) 在区域C7：C11输入公式“=现金流量表！B7：B11/现金流量表！B11”; (3) 在区域B13：B17输入公式“=现金流量表！B12：B16/现金流量表！B16”; (4) 在区域C18：C21输入公式“=现金流量表！B17：B20/现金流量表！B20”; (5) 在区域B23：B26输入公式“=现金流量表！B22：B25/现金流量表！B25”; (6) 在区域C27：C31输入公式“=现金流量表！B26：B30/现金流量表！B30”. (7) 调整单元格格式，为百分比形式。 得到如下分类结构图： 趋势分析 步骤： ⑴ B4=现金流量表！C3-现金流量表！D3 C4=B4/现金流量表！D3 ⑵ D4=现金流量表！B3-现金流量表！C3 E4=D4/现金流量表！C3 ⑶ 利用填充柄完成其他数字的计算 ⑷调整单元格格式，为百分比形式。 得到如下趋势分析图： 财务比率分析模型 （所依据的财务报表分别为） 偿债能力分析 步骤： ⑴ B5=