得天厚招待费用管理制度.docxVIP

得天厚置业招待费管理制度总则 为规范公司业务招待费管理，统一业务招待费开支标准，厉行勤俭节约，严格成本控制，结合公司管理实际，特制定本办法。适用范围招待费包括：1.因业务需要发生的礼金、赞助费及因业务需要赠送的烟、酒、茶叶、纪念品、购物卡等费用；2.因工作关宴请客人、客户（包括工作餐）的用餐、食品、酒水、礼品等费用；3.因公接待相关人员发生的差旅费、住宿费等；4.招待来访客人、客户的茶叶、水果、饮料等费用。招待的事由包括：1.日常接待，包括客人简单聚餐、短暂来访等。2.外部重要来访客人的大型接待，包括与各级政府部门及外部单位进行的公务活动（视察、指导、检查、推进工作等）、参观考察等。3.内部接待或公司领导决定的其他事由。（包括工作检查、培训、会议、汇报等）三、招待费用管理1. 各部门须在年初预算中列出招待费预算并写明日常维护政企关系所涉及的单位及部门，公司将根据各部门业务性质及各项目部开工的批次按比例重新分配各部门及项目部的招待费预算，各部门须严格按公司批复后的预算执行。 2.接待部门在接待/送礼前，应视招待费预计使用情况请示相关部门和领导，并填写《招待审批单》，经相关领导同意后方可开展接待工作。3 .业务招待费实行集中管理、预算控制的管理方式，所有招待费均由内审统一备案、登记建账并对招待的合理性进行监督，严格控制在预算内使用；4.内审每月末根据各职能部门领用的招待用烟、茶、餐等情况，编制《招待费及成果导入统计表》。于每月末报送财务部及董事长。5、协议酒店/餐厅消费的，则需在招待结束后2个工作日内，提供当次消费流水小票，附于《招待审批单》之后，交至内审处备案留存，在公司结算时备查。同时要求协议酒店结算时须按次提供有签字的消费流水单。如招待部门未及时将流水小票进行内审备案，则会导致费用不明支出及数据统计误差。如为故意隐瞒，经查出后视情况严重程度将取消协议酒店签单权或费用自理。6、各部门招待费应与各项工作时间节点相挂钩，财务部每季度对各职能部门、项目部工作招待费使用情况进行统计。如相关工作未按规定时间节点完成，视情节严重程度扣除下季度5%－30%招待费。四、招待物品管理1. 为降低招待费用，规范招待用品管理，根据日常接待工作需求，适量库存烟、白酒等招待用品。原则上各部门到外就餐应到公司协议酒店消费，可自带烟酒（啤酒除外），节约公司招待费用。购置前需采购经办人签字、综合管理及董事长审批。其它部门因业务接待需要自行购置招待用品，也要履行上述审批程序（《招待用品购置申请单》）。购置后严格出入库管理，行政库管建立管理台帐。2.公司各部门因公进行接待需自带烟、酒等招待用品或送礼品（卡）时，提前填写《招待品领用申请单》，经部门负责人签字、综合管理、董事长审批后领用。所涉费用将转入申请部门。行政库管定期归集各部门招待用品领取发放情况，按购置价格统计费用反馈给内审及综合管理。3.行政库管负责对招待烟酒、礼品等进行仓库管理，做好采购、入库、领用、盘点、转账等相关工作，及时记帐。综合管理不定期盘库核查。4、领取招待物品时谁使用，谁签字，不得代签代办。5、一事一单，不得提前预领、囤积在部门。五、审批程序1. 招待费谁结账，谁报销，不得由其他人员结账、报销。招待费报销一事一报，不得累计报销。2. 突发性招待任务来不及办理《招待费审批单》的，必须按审批流程电话请示同意后实施，事后两个工作日内按上述规定补走流程。无补办手续的不得报销。如遇特殊情况，不能提供《招待费审批单》的，需董事长参加或同意、内审登记《招待费及成果导入统计表》备注说明。3.审批权限：A.招待费申请金额≤500元，部门领导批准后方可实施招待。B.招待费申请金额500元，部门领导审核、董事长审批后方可实施招待。4.申请限额只准一事一用，不得互相套用。六、控制与监督1. 业务招待费报销遵循谁经手谁报销的原则,不得由他人代报招待费，报销时所附发票必须是开有日期的正式发票，餐费发票必须是同一家的，并在费用开支后一个月内办理报销。2. 招待费报销时须提供《招待费审批单》、正规发票、备用酒水核销单。500元以上的礼品须出具购货单位（商场、酒店等）的电脑打印清单，清单列示金额与发票一致方可报销，特殊情况除外。