二0一0年度财务分析.docVIP

同盐财字（2010）01号 关于上报《2010年财务分析》的报告 区公司： 现将我公司《2010年财务分析》呈上，请查看并对不妥之处予以指正 二0一一年元月五日 2010年我司在区公司的正确领导下，经过我公司全体职工的共同努力，各项经济指标取得了一定的成绩，下面就我公司的各项经济指标分析如下： 决算情况 截止2010年12月31日，公司资产97.36万元，比上年同期的62.34万元增长了35.02万元；负债44.66万元，负债率46%；公司全年缴纳增值税8.77万元；全年付区公司盐款185.5万元（不含税），比上年同期的172.6万元增长12.9万元，期末欠区公司盐款40.6万元（不含税）；全年付金润公司货款33.4万元（不含税）。盐产品购进总额191.83万元（不含税），购进食用盐1160.18吨，畜牧用盐67吨，工业盐280.5吨，购进合计1507.68吨，比上年同期的1169.33吨增加了338.35吨。 经营情况 1、销售 全年销售食用盐1172吨，比上年同期1062吨增长110吨，实现销售收入260.65万元，比上年同期的213.62万元增长47.03万元，增长幅度22%；毛利额70万元，毛利率26.82%，上年毛利率26.64%。非盐产品实现销售收入23.2万元，毛利额2万元，毛利率8.62%。 2、费用 本年度费用总额60万元(其中非盐支出费用1.2万元)，比上年同期的44万元增长了16万元，费用率23%比同期的20.56增长了2.44个百分点，增长幅度最大的几项费用是：（1）、装卸费比去年增长了3万元，原因是今年的人工成本增加，装卸工的工资每人每月增长了200元，共计4800元，福利费发放了2万元，烤火费3000元；整理库房发生费用4000元。植树费用发生了5000元。（2）、汽车燃油费增长了3万元，增长的原因一是燃油的价格比去年有所上涨，涨幅分别为90#汽油上涨了26%，93#汽油上涨了22%，0#柴油上涨了21%，第二个原因是今年的销售量比去年增长了110吨。（3）、其他费用增长了4.4万元，增长的原因一是今年上半年处理了以前年度遗留的款项2.8万元，其次是今年给职工统一制订了制服共支出1.7万元。 （费用增减明细见附表） 三、财务工作安排 (一) 认真修改、完善、落实、执行公司制定的各项规章制度及考核标准，使公司的各项管理工作真正做到有章可循，通过加强管理，提高经济效益，提升企业品质。 (二) 严格费用开支管理，处处精打细算，杜绝跑冒滴漏。降低成本费用开支是企业提高经济效益的主要途径，对各项费用开支要真正作到事前有计划、事中有监督、事后有考核，违规有追究，严格费用审批程序，发现问题及时纠正，对较大费用开支及职工应该知情的事项在企务公示栏定期公示，接受职工监督。 附： 1、同心县盐业公司经营情况对比分析表 2、同心县盐业公司费用明细对比分析表 development in order to protect a host of attractions and historical sites, as well as to maintain the economic vitality of the downtown area. Figure 5.1-5 figure 5.1.4 Washington mass transit network to support implementation of effective transport demand management policies to reduce urban traffic congestion and public transport priority was in the early 1960 of the 20th century by the planners first proposed in Paris, France, and in Europe and other major cities to operate has been the formation of the rich content system. Public transport priority consists of two aspects: one is on the bus to help. ... 5.1-7 Park and ride systems 5.1.5 typical case Hong Kong-Japan Sapporo, Sapporo is a Japan Hokkaido central parts of cities, Japans fifth largest city. Area of 1121k