银监局操作风险小组研究报告：在银行业金融机构操作风险管理现状分析与监管建议.docVIP

ⅩⅩ银监局操作风险小组研究报告 在ⅩⅩ银行业金融机构操作风险管理现状分析与监管建议 一、在ⅩⅩ金融机构操作风险管理现状分析 （一）单个机构操作风险管理水平的横向比较分析 自从银监会2005年《关于加大防范操作风险工作力度的通知》、2007年《商业银行操作风险管理指引》、2008年《商业银行操作风险监管资本计量指引》 在ⅩⅩ外资法人银行：包括汇丰中国等20家银行。第一类：已构建较完整操作风险管理体系，建立了操作风险管理三道防线，报告路线明确，管理职责清晰，操作风险识别、评估、控制和缓释、监测、报告等方面均已建立较为完备的制度和流程，并已开发和使用操作风险管理系统，典型的有汇丰中国、渣打中国和花旗中国等银行。第二类：已构建覆盖全行的操作风险管理体系，建立了操作风险识别、评估、控制、监测和报告的制度和流程，但尚未建立操作风险管理系统，或已建立部分管理系统，但未建立全面的操作风险管理指标监测体系，这部分主要是规模较小或者成立较晚的法人银行。 大型银行在ⅩⅩ分行：目前5家大型银行在ⅩⅩ分行根据总行的统一安排，都已建立起比较完整的操作风险管理体系，构建了比较完备的操作风险管理框架，建立了操作风险管理的三道防线，实行全面的操作风险识别、评估、控制和缓释、监测和报告的流程管理，并都已开发和使用了操作风险管理系统，其中农行的管理系统还与部分核心系统进行了对接，其总行基本上都已采用标准法来进行操作风险资本计量。 政策性银行和邮储银行在ⅩⅩ分行：4家在ⅩⅩ分行均将操作风险纳入到风险管理范畴，在分行层面均设立了风险管理委员会，将操作风险管理作为风险管理的一个重要方面。操作风险管理的牵头部门为风险管理部（邮储银行为风险合规部）。目前，国开行和进出口银行均建有独立的操作风险管理系统，其中：国开行有独立的操作风险软件，已经建立了操作风险关键指标监测体系。 中小银行在ⅩⅩ分行：包括招行、民生、北京、泰隆等23家在ⅩⅩ分行。23家分行的操作风险管理处于不同阶段，管理模式多样。其中，光大、招商、渤海三家银行总行按照巴III有关要求，建立了独立的操作风险管理系统，并开始在分行全面运行。其他分行针对操作风险管理的识别、评估、控制和缓释、监测和报告环节，在一个或多个方面进行了探索和实践，建立了一项或多项良好的管理措施和管理工具。个别新设城商行分行操作风险管理体系建设尚未起步，操作风险管理停留在传统的内控管理阶段，操作风险管理制度零散分布于现有内控管理制度文件中。 外资银行在ⅩⅩ分行：外资分行由于其母行分布于不同的地域，分属不同的国家，各行操作风险管理体系的建设情况差异较大。总体上说，大部分外资分行已初步形成了操作风险管理的框架，但操作风险管理体系还不完整。一些母行比较大的分行已建立操作风险管理系统，一部分外资分行的操作风险管理系统功能比较齐全，如富国银行ⅩⅩ分行。但大部分外资分行还没有建立起完整的操作风险管理系统。 在ⅩⅩ非银行金融机构：包括资产管理公司、信托公司、财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司等33家公司,其中29家为法人机构,4家为非法人机构，这些机构基本上尚未开始操作风险管理体系建设，操作风险管理理念仍停留在传统的内控管理阶段。根据其操作风险管理体系建设进度和现阶段采用的模式，可分为两种类型：第一类：已着手建立操作风险管理架构，或者已实施一、两项操作风险管理流程。第二类：操作风险管理体系建设完全未起步，操作风险管理停留在传统的内控管理阶段，缺乏正规的操作风险管理架构，操作风险管理制度零散分布于现有内控管理制度中。大部分非银行金融机构属于第二类型。 （二）操作风险管理体系各主要环节现状分析 操作风险管理的各主要环节在不同的机构间进行比较： 1、操作风险管理政策和制度 一般来说，操作风险管理政策或策略由总行负责操作风险管理的相关委员会制定，总行操作风险管理的牵头部门负责在政策框架下制定操作风险的相关管理办法和规定，各个业务部门和分行按照政策和制度进行具体的落实和细化，制订条线和区域内的实施细则或管理规定。 从各机构情况看，已经在总行层面制定操作风险管理政策或策略的，主要有5家大型银行、7家全国性股份制银行、3家城商行、ⅩⅩ农商行以及部分大中型的外资银行，相当一部分银行还未制定总行层面的操作风险管理政策或策略。目前，大部分银行都已着手建立不同层面或不同领域的操作风险管理办法等规章制度，但相对来说，已建立操作风险管理政策的银行其操作风险管理制度比较齐全，其他机构有的在部分领域或部分条线建立了制度，少量城商行、非银行金融机构还未建立有关操作风险的管理制度。 2、操作风险管理架构 操作风险管理的四个层级。操作风险管理一般应有四个层级，分别为决策机构、牵头管理部门、直接责任部门和独立的监督检查部门。各家机构采用的模式不同，架构建设进度也不同： （1）最高决策机构。4家中