巴塞尔银行监管核心原则.docVIP

巴塞尔银行监管委员会 有效银行监管核心原则 2006年10月 国际清算银行 目录 有效银行监管的核心原则…………………………………………………………………………….1 修订说明……………………………………………………………………………………………….1 核心原则……………………………………………………………………………………………….2 有效银行监管的先决条件…………………………………………………………………………….5 有效银行监管核心原则（巴塞尔核心原则）修订说明 1. 本文件是1997年9月巴塞尔银行监管委员会（以下简称委员会）1颁布的有效银行监管核心原则的修订本。此后，核心原则评估方法2相继出台[cc1]。为了达到[cc2]良好监管实践的基本要求[cc3]，许多国家都将核心原则作为评估本国监管体系的质量和明确未来工作要求的标杆。实践证明，各国核心原则达标情况的自我评估效果良好，有助于各国发现监管制度和实施方面存在的问题并为解决这些问题确定工作的重点。巴塞尔核心原则的修订本再次突出了开展自我评估的重要性。近年来，国际货币基金组织和世界银行一直在金融部门评估计划中利用核心原则评估各国银行监管体系和实践。然而，1997年以来，银行监管制度发生了重大变化，各国通过实施核心原则积累了丰富[cc4]的经验。由于监管制度和实施方面出现了不少新问题、人们的认识也不断加深，委员会相应颁布许多文件。[cc5]基于[cc6]上述情况，有必要对核心原则及评估方法进行修订。 2. 在修订核心原则和评估方法的工作中，委员会力求确保1997年核心原则总体架构的连续性及可比性。实践证明，1997年的架构运转良好。[cc7]因此，委员会不考虑对核心原则进行大范围的修改，而是将工作的重点放在对现行架构需要修订的一些方面，以便做到与时俱进。修订工作不会在任何方面对以往工作的[cc8]有效性提出质疑，更不会对依据1997年的框架对有关国家的评估及改革方案提出质疑。[cc9] 3. 修订工作的另一目的是，在可能的情况下，提高核心原则与证券、保险相关标准及反洗钱和透明度标准之间的一致性。但是，上述部门出台的核心原则旨在针对[cc10]各个部门不同的主要风险点和监管任务。因此，原则之间合理的差异将继续存在。 4. 在修改工作中，委员会与核心原则联络小组（该工作小组由委员会部分成员国、非十国集团国家监管当局、国际货币基金组织和世界银行的高级官员组成，定期举行会议）密切配合，充分吸收了联络小组所做的工作。委员会还就修订稿的内容征求了其它国际标准制定机构，包括国际保险监管官协会（IAIS）、国际证监会组织（IOSCO）、金融行动工作组（FATF）和支付和清算体系委员会（CPSS）的意见。[cc11]应委员会的邀请，各地区监管组织也对修订工作提出了意见。3在定稿之前，委员会还在各国监管当局、中央银行、国际行业协会、学术界和其它有关方面广泛[cc12]征求了意见。 核心原则 5. 核心原则是良好监管实践[cc13]的最低标准，适用于世界各国。4核心原则和评估方法制定为强化国际金融体系做出了贡献[cc14]。不论是发展中国家还是发达国家，银行体系存在的问题会给一国和全球[cc15]的金融稳定造成威胁。委员会认为，在世界各国实施核心原则将有助于[cc16]大大提高国内[cc17]外金融稳定，并为强化有效的监管体系奠定很好的基础。 6. 巴塞尔核心原则规定了有效监管体系应遵循的25条原则。这些原则总体上可划分为七个方面的内容：目标、独立性、权力、透明度和合作（原则 1）， 许可的业务范围（原则2至5），审慎监管规章制度（原则6至18），持续监管的各种方法（原则19至21），会计处理与信息披露（原则22），监管当局的纠正及整改权力（原则23）和并表及跨境监管（原则24至25） 。各类原则的具体内容如下：5 原则1 - 目标、独立性、权力、透明度和合作：有效的银行监管体系要求每个银行监管机构[cc18]都有明确的责任和目标。每个监管机构都应具备[cc19]操作上的独立性、透明的程序、良好的治理[cc20]结构和充[cc21]足的资源，并就履行职责情况接受问责。适当的银行监管法律框架也十分必要，其内容包括对设立银行的审批、要求银行遵守法律、安全和稳健合规经营的权力和监管人员的法律保护。另外，还要建立监管当局之间信息交换和必威体育官网网址[cc22]的安排。 原则2 - 许可的业务范围：必须明确界定已获得执照并等同银行接受监管的各类机构允许从事的业务范围，并在名称上[cc23]严格控制“银行”一词的使用。 原则3 - 发照标准：发照机关必须有权制定发照