财务如何支配？？？？.pptVIP

财务部工作计划 ——关于近5年的计划与设想 （G组） 2010年财务工作计划 (一)根据有关的预算指导意见，搞好预算治理工作。预算治理作为财务治理中的重要一环，与全面做好财务工作息息相关。在今后的工作当中，要进一步加强费用预算指导与预算治理，认真做好预算的分析、分解与落实工作，使全面预算治理真正成为全员预算治理，让预算真正发挥其应有的作用。 2010年财务工作计划 (二)结合会计准则的实施，当好领导的参谋，确保完成上级下达的各项指标。随着各部门逐步走上良性发展轨道，办事质量不断提高，资产得到进一步净化与整合。结合绩效考核治理，本着“严、深、细、实”的原则，全面强化责任制的制定与落实，千方百计研究节支，力争完成各项任务指标。 票据管理制度 一、收据管理 1、 收据视同发票管理。 2、 收据、发票不得重复开具，若已开出收据需换开发票，必须要求先将收据退回后再补开发票。 3、 以上规定财务部门应严格按规定执行，如不按规定执行出现问题由财务部负全责。 票据管理制度 二、支票管理 1、 支票的购买、填写和保存由出纳负责； 2、 建立和健全《银行存款日记帐》簿，出纳应根据审批无误的收支凭单，逐笔顺序登记银行流水收支帐目，并每天结出余额； 3、 出纳收取支票时，须立即开具加盖有“支票收讫”章的一式四联的《支票回收单》，由缴款人在右下角签名后，交缴款人、缴款部门、出纳、会计各留存一联； 4、 支票的使用必须填写“支票领用单” ，由经办人、部门经理、 财务经理、总经理（计外部分）签字后出纳方可开出； 5、 所开出支票必须封填收款单位名称； 6、 所开支票必须由收取支票方在支票头上签收或盖章。 票据管理制度 三、票据管理原则 1、 加强票据管理，杜绝单据遗失现象。谁遗失谁负责，罚遗失者每张单据金额的10％，直接从报销金额中扣除（即实报金额为应报金额的90％）。 2、 财务有权拒绝持非正式票据报销。 票据管理制度 四 付款方式： 1、转帐支票，非远期、空头或错误支票； 2、现金； 3、实物或广告，要有公司总经理的批示。 工作要点 把握工作重点，收集报表，财务部尽量深入到各个部门和团队中了解财务状况。 确立实际有效的目标，明确本年度的工作目标—让中心财务透明化。 尽量解决人才流失问题，提高队伍的工作热情。 重要财务规划表 广告预算分配——媒体预算比例 ： T.V.45 000 11.7% N.p.（报纸）500 000 55.7% 印刷 100 000 20.4% CF/ 广告影片）55 000 12.0% 总计 700 000 100.0% 支出费用预算： 预计收入情况 * * 所占比例 所需费用 内部其他花销 建楼以及装修费用 广告宣传费用 地皮租金 收入预计 所占比例 其他收入 售店面部分 广告商投资部分 摊点收入