控股股东及其他关联方.PDFVIP

控股股东及其他关联方 资金占用情况专项审核报告 黄山金马股份有限公司 会审字[2014]1698 号 华普天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 1 会审字[2014] 1698 号 关于黄山金马股份有限公司控股股东及 其他关联方资金占用情况专项审核报告 黄山金马股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了金马股份股份有限公司 （以下简称“金马股份”）2013 年 12 月31 日的合并及母公司资产负债表，2013 年 度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变 动表以及财务报表附注，并于2014 年4 月12 日出具了会审字[2014] 1697 号的标准 无保留意见审计报告。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范 上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56 号文）的要求，金马股份编制了后附的2013 年度控股股东及其他关联方 资金占用情况汇总表 （以下简称“汇总表”）。 如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是金马股份管理层的 责任。我们对汇总表所载资料与本所审计金马股份2013 年度财务报表时所复核的 会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现 不一致。除了对金马股份实施2013 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有 关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地 理解金马股份的控股股东及其他关联方占用资金情况，后附汇总表应当与已审计 的财务报表一并阅读。 本专项审核报告仅作为金马股份披露控股股东及其他关联方资金占用情况之 用，不得用作任何其他目的。 2 附件：黄山金马股份有限公司2013 年度控股股东及其他关联方资金占用情况 汇总表 华普天健会计师事务所 中国注册会计师：张良文 （特殊普通合伙） 中国·北京 中国注册会计师：廖传宝 中国注册会计师：鲍光荣 二○一四年四月十二日 3 黄山金马股份有限公司 2013 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 编制单位：黄山金马股份有限公司 单位：人民币元 占用方与上市 上市公司核 资金占用方类 2013 年初占用 2013 年度占用 2013 年度偿还累 2013 年末占用 占用形成原 资金占用方名称 公司的关联关 算的会计科 占用性质 别 资金余额 累计发生金额 计发生金额