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财务及行政管理制度 第一部分：财务管理制度 …………………………………………………………. 2 一：财务行政部岗位职责……………………………………………………………….. 2 二：财务管理……………………………………………………………………………….2 财务管理的基本原则…………………………………………………………….…2 资金管理…………………………………………………………………………….3 应收帐款管理……………………………………………………………………….3 资产管理…………………………………………………………………………….4 成本控制原则……………………………………………………………………….4 费用报销原则……………………………………………………………………….5 第二部分：行政管理规定…………………………………………………………………..6 一：考勤制度……………………………………………………………………………….6 出勤时间…………………………………………………………………………….6 迟到………………………………………………………………………………….6 矿工………………………………………………………………………………….6 补休………………………………………………………………………………….7 病假………………………………………………………………………………….7 无薪事假…………………………………………………………………………….7 二：其它规定……………………………………………………………………………….7 第一部分： 财务管理制度 一．财务行政部岗位职责 会计人员应遵守职业道德，具备良好职业品质，严谨的工作作风，严守工作纪律，努力提高工作效率和工作质量，保证会计信息合法、真实、准确、及时、完整。 执行国家有关财经法规、法律、方针政策和制度，保护公司财产的完整和维护股东的权益。 编制和执行财务核算，财务收支计划，拟订资金筹措和使用方案，有效使用资金，进行经营费用的控制、分析、督促有关部门节约费用开支，提高经济效益并对财务收支进行审核。 会计核算工作。定期编制有关财务报表，用于报税以及公司内部财务管理分析和核算。 负责公司人事行政日常事务，办理各种证件年审及员工社会劳动保险的缴纳，发放员工薪金。 二．财务管理 为加强公司财务管理特制定本制度。 1．财务管理的基本原则 公司根据国家制定的《会计准则》和《财务通则》，建立和健全公司的财务管理制度。在财务核算工作中，严格执行国家现行的《财务管理制度》和《会计核算制度》遵守财经纪律，通过严谨的管理，保障股东的权益。 加强财务管理工作，严格执行各项支出的审核制度，控制费用支出，提高公司的经济效益，通过财务管理和会计核算，及时、准确、如实地反映公司的财务状况。 公司财务资料要严格管理，分类归档，财务人员要严格执行管理，分类归档，财务人员要严格执行必威体育官网网址纪律，任何人不得随意外借、外传公司财务资料，其他部门要查询，必须持有总经理或总经理委托人的批条，并通过财务部负责人进行调档。 2．资金管理 公司所有资金根据其用途，性质，全部存于公司开设的银行帐户内（除备用金外），任何人不是截留，挪用。 除员工工资、奖金、补贴、差旅费、备用金及2000元以下的费用支出允许以现金支付外，市区范围内其他各项支出必须通过银行转帐或转帐支票支付，特殊情况报总经理批准作特殊处理。 库存现金由现金出纳员保管，按规定程序及凭证办理现金的收付。逐日清点核对，做到日清月结。库存备用金最高不超过2000元。 各办公室备用金及员工外埠出差借用差旅费必须写借款单，经有关负责人批准后才可领用。 银行存款根据有关的原始凭证编制银行存款收款凭证和银行存款付款凭证，结算应以银行存款是否真正增加或减少为依据,记帐原则以权责发生制为准。 在核对银行存款日记帐与银行对帐单时，若两者余额不一致，应查明原因看是记帐过程的差错还是因未达帐引起的，然后编制银行存款余额调节表。 支票保管必须严格执行票章分管，支票由财务部门保管，支票印鉴由单位负责人及财务部指定人员分管，所有支票的使用都必须经单位负责人审核。开出支票的同时必须取得对方开具的正式发票。 3．应收帐款管理 针对公司业务的特殊性，对回笼资金作以下五项规定，业务部门应参照前三项顺序优先执行，在业务做成以后： 客户上岗当日，对方无条件付款。 客户上岗当日，对方收到本公司发出付款通知书后付款。 客