工商银行国内订单融资要点分析.pptVIP

国内订单融资框架和要点分析 中小企业二科 2009年6月15日 目录 一、合规性分析——订单范围 一、合规性分析——购销双方资质 一、合规性分析——担保方式 一、合规性分析——金额 　　　融资本息不超过订单实有金额70%；符合信用贷款条件或购货方为我行认定的核心企业且为销货方提供全额担保的，融资本息最高可放宽至订单实有金额的90%。低风险，100%。 二、订单融资的审批权限 二、订单融资的审批权限 ２．业务审批权限 对于仅办理贸易融资业务的小企业，贸易融资债项授信可临时超过小企业单户融资最高限额，但不得超过按照核心企业上游供应商年度债项授信核定方式测出的授信额度，也不得超过法人客户国内贸易融资业务年度单笔基本授权限额（AA-，10亿元；A+，3亿元）。 三、风险及防范措施  订单融资原理： 依托经营环节的产品：采购—生产—销售 两个风险点： 1.订单是否能如约完成（采购和生产环节） 2.销售回款管理（销售环节） 三、风险防范措施之一：保证订单如约完成 采购和生产环节 1. 采购阶段： 提供订单项下原材料采购合同；原材料采购款项或订单融资款项中与销货方尚未支付的原材料货款相应的部分由我行直接支付至其上游供应商账户（该账户由销货方在提款通知书中一并列明）；尽量采用第三方监管方式对订单项下原材料进行监管。 2.生产阶段： 购销双方及其上下游客户是否具有长期、稳定的业务合作关系；销货方以往的产品交付质量及交货期是否满足购货方的标准及要求、定期检查生产进度等（具体参见文件第十九条、第二十四条） 三、风险防范措施之二：保证销售回款归行 1.购货方支付能力：核心企业、信用等级 2.销售回款路径管理： （1）销货方开立货款回款专户，订单融资协议约定该专户为收取货款的唯一合法账户。不得开通网上银行。 （2）向购货方书面通知我行指定的货款回款专户账号。（购货方回函、三方协议、公证送达） （3）订单融资协议约定销货方以其他方式收到销售回款，须及时将款项划入货款回款专户。（汇款、支票、银行承兑汇票） 四、其他注意事项 1.还款来源 2.质押登记 3.订单正本上注明“本订单项下的销售货款已办理订单融资” 四、其他注意事项 四、其他注意事项 * ? 一、订单融资的合规性分析 二、我行订单融资的审批权限 三、风险分析及防范措施 四、其他注意事项 一、合规性分析 （一）订单范围 （二）购销双方资质 （三）担保方式 （四）金额 （五）期限 1.企业法人采购商品——核心企业 2.学校、医院等事业法人采购 3.地市级（含）以上政府的采购部门统一组织的政府采购 4.军队军级（含）以上单位的采购部门统一组织的军队采购 5.总行认定的其他可以办理订单融资业务的订单 提示：地市级（含）以上政府和军队军级（含）以上单位比照核心企业（工银办发[2009]692号） 1.购货方须为我行认定的核心企业 2.信用等级：销货方BBB+；购货方AA-（购货方信用等级的特殊规定） 3.非信用证结算方式 4.供销关系两年；订单撤销率较低 1.以订单项下的预期销货款为我行设定质押。 2.须落实合法、足值、有效的担保 3.满足下列条件之一的，免担保： （１）销货方符合信用贷款条件 （２）购货方为我行认定的核心企业，且能够出具到期付款确认书，向我行承诺在订单约定的到期付款日无条件支付货款。 一、合规性分析——期限 　　不得晚于购销双方约定的履约交货日后30天，且融资期限最长不超过180天。不得办理展期和再融资。 订单融资业务纳入国内贸易融资产品体系管理。 审批权限： １．授信核定权限 （１）销售归行额的５０％。 （２）质押物价值＊质押率＊２ （３）小企业贸易融资业务核定的专项授信额度最高不得超过客户年度贸易额的２５％。 （4）贸易融资债项授信：参考值=上年度对核心企业的应收账款月均余额*(1+-本年度预期增减幅度)*80%，其中本年度预期增减幅度不得超过15%。 ? 1. 还款来源可以是后续办理保理或发票融资业务的融资资金。 如果符合订单融资业务办理条件，则就符合保理或发票融资业务条件。 因此，相关问题须提前与企业沟通，如回款路径的管理、购销合同不得有应收账款不得转让的条款等。 ? 2.订单项下预期销货款在人民银行质押登记系统进行查询并质押登记。 3.已在订单正本上注明“本订单项下的销售货款已办理订单融资” * * *