金融机构客户风险等级划分工作探讨--以“基于风险.PDFVIP

J ingJ iYanJ iU ☆ 经 济 研 究 ☆ 金融机构客户风险等级划分工作探讨 以“基于风险的反洗钱方法”为视角 杨荣涛 (中国人民银行 乌鲁木齐中心支行，乌鲁木齐 830000) 摘 要：客户风险是金融机构洗钱风险的最终体现，建立 “基于风险的反洗钱方法”的客户风险等级划分制 度，提升客户风险等级划分工作的有效性，是当前我国金融业反洗钱工作亟待解决的重要课题。 关键词：金融机构；反洗钱；风险等级划分 中图分类号：F83 文献标志码：A 文章编号：1002—2589(2013)11-0089—02 金融机构洗钱风险最终体现的是客户风险，金融机构 通常包括但不限于：赌场或其他赌博机构，彩票销售行业， 风险管理的核心就是以客户为单位，对客户风险进行细 贵金属、稀有矿石或珠宝行业，与武器有关的行业 ，房地产 分，然后有重点的对客户进行监控。积极探索建立 “基于风 行业，艺术品、古董批发、零售交易商，汇款机构、外币兑换 险的反洗钱方法”的客户风险等级划分制度 ，优化配置反 行等；对环境造成实质危害的行业，进出口贸易公司、典当 洗钱资源，已成为当前我国金融业反洗钱工作亟待解决的 行、拍卖行、离岸公司、高度使用现金的行业和业务 ；律师 重要课题。 行、会计师行、投资顾问行、旅游经纪公司等中介机构。 一 、 金融机构客户风险等级划分工作的现状 客户因素。客户因素是指与客户的职业、职位、背景、 (一)相关法律规章和行业指引不断健全 地位、组织架构、规模、信誉、外界评价等相关的因素，这类 自2003年中国人民银行履行反洗钱职责以来 ，尤其 因素通常包括但不限于：外国政要、政党要员、国企高管、司 是 2006年 《中华人民共和国反洗钱法》颁布实施后，金融 法和军事高级官员等；洗钱风险较高的行业经营管理人员 机构在实践中开始履行客户身份识别和客户风险等级划 或从业人员，被政府及相关部门列入 “黑名单”的客户，被怀 分义务；2008年 12月 《中国人民银行关于进一步加强金融 疑其经营活动或资金来源合法性的客户，有犯罪嫌疑或其 机构反洗钱工作的通知》(银发(2008]391号)对客户风险 他犯罪记录的客户 ，已经或正在接受行政或司法调查的客 等级划分工作的具体实施做出明确要求；2009年8月和9 户，股权结构过于复杂、使实际受益人难以辨认的客户。 月，中国证券业协会相继发布证券公司和基金管理公司反 业务因素。业务因素是指客户所办理的业务类型，这 洗钱客户风险等级划分指引；2010年 1月，中国期货业协 类因素通常包括但不限于：自助业务 ，电子银行业务 ，现金 会发布期货公司反洗钱客户风险等级划分标准指引。各银 业务 ，跨境汇款、票据业务，代理业务，投资性业务 ，团体性 行、保险等金融机构则主要由总部负责客户风险等级分类 业务，无记名业务 ，汇兑业务。 标准的制订、更新以及相关系统的建设、开发与维护，分支 2．金融机构客户风险等级的设置及划分 机构参照总部客户风险等级分类标准制定具体的实施细 大部分金融机构采取高、中、低三类风险等级设置及 则，并具体执行和操作。 划分的方法。根据客户身份、交易特点或者账户的属性 ，并 (--)金融机构客户风险等级划分工作的实践 考虑地域、产品和客户的风险因素，将客户划分为高、中、 1．金融机构客户风险等级划分参考的主要因素 低三类风险等级 ，并在