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县十六届人大五次会议会议材料之十六 关于惠安县2015年财政预算执行情况 和2016年财政预算（草案）的报告 （2016年1月27日在惠安县第十六届人民代表大会第五次会议上） 惠安县财政局局长 庄金良 各位代表： 受县人民政府委托，现向大会报告2015年财政预算执行情况和2016年财政预算草案,请予审议,并请各位政协委员、列席人员提出意见。 第一部分 2015年政府预算执行情况 在县委的正确领导和县人大及其常委会的监督指导下，紧紧围绕县第十六届人民代表大会第四次会议审议批准的财政工作目标，坚持稳中求进的工作基调，立足发挥好财政的基础性和支撑性作用，财政职能进一步转变，财税改革扎实推进，较好地实现了全年预算目标。 一、一般公共预算预计执行情况 县十六届人大四次会议通过的2015年预算草案是：公共预算总收入1000000万元，同比增长41.7%，其中：一般公共预算收入259650万元，同比增长11.0%。县本级可支配财力311230万元，相应安排支出311230万元。 预算执行中，根据经济发展态势和《预算法》有关规定，经县十六届人大常委会第30次会议审议批准，对2015年一般公共预算收支进行调整，调整后的收支预算是：公共预算总收入1200000万元，同比增长70%，一般公共预算收入252630万元，同比增长8%。调整后的本级可用财力为323859万元。 初步汇总预算执行结果：公共预算总收入1282652万元，完成调整后预算的106.9%，增长81.7%，其中：一般公共预算收入252934万元，完成调整后预算的100.1%，增长8.1%。加上返还性收入18972万元、一般性转移支付收入35062万元、地方政府一般债券转贷收入9866万元、调入资金20576万元，扣除上解上级支出2142万元，年度可支配财力335268万元。上级专项补助收入68539万元，上年结转40759万元，收入合计444566万元。一般公共预算支出403344万元，地方政府一般债券还本支出740万元，补充预算稳定调节基金7765万元，结余32717万元（结转下年支出）。 省政府核定我县地方政府债券置换存量债务：一般债券转贷收入181000万元（置换债券），相应安排还本支出181000万元。 （一）一般公共预算收入主要科目完成情况简析（见附表一） 1.增值税（25%）完成30387万元，增长33.4%，主要是中化公司首次缴库增值税5654万元及企业兼并重组缴交798万元。剔除该因素，实际仅增长5.0%，经济下行显现。 2.营业税完成49055万元，减收11428万元，增长-18.9%,主要是房地产行业低迷及结构性减税影响。 3.企业所得税（40%）完成43535万元，增收2375万元，增长5.8%,其中:建安企业回乡缴纳企业所得税31200万元（本级收入12480万元），增长10.6%，企业利润空间收窄。 4.个人所得税（40%）完成11454万元，减收19万元，增长-0.2%，与上年基本持平。 5.土地增值税完成17253万元，减收2879万元，增长-14.3%,主要受上年大宗土地交易抬高基数影响。 6.城镇土地使用税完成12306万元，增收2427万元，增长24.6%，主要是今年5月起改为按月征收致税收所属期变动影响。 7.城市维护建设税完成23260万元，增收14817万元，增长175.5%,主要是从2015年起成品油税费改革划转中央收入比例从13.5%调整为8.7%，相应增收15668万元。 8.耕地占用税、契税合计完成入库8956万元，同比分别增长-19.3%、-23%,用地需求减少、房产交易萎缩明显。 9.非税收入41032万元，同比增收6967万元，增长20.5%,主要是成品油税费改革划转中央收入比例调整，引起教育费附加收入增加。 （二）一般公共预算支出主要科目完成情况简析（见附表二） 1.一般公共服务支出34296万元，增长-23.2%，其中：基本支出21091万元,项目支出13205万元。项目支出主要用于保障党政机关、民主党派、群众团体正常履职需要，提升政府公共管理和服务能力。 2.公共安全支出26626万元,增长7.8%，其中：基本支出18176万元，项目支出8450万元。项目支出主要是：拨付3877万元用于办案业务费、装备购置和监控网络建设；投入2381万元建设基层所站、法庭和中队业务用房；道路交通安全综合整治“三年行动”投入1000万元；拨付“司法救助”专项经费240万元。 3.教育支出115058万元，增长36.6%，其中：基本支出82559万元，项目支出32499万元。项目支出主要有：安排6210万元保障义务教育阶段学校“两免一补”；补助296万元保障中等职业学校免学费；安排127万元用于各类学校学生扶贫助学