金融学货币第二章剖析.ppt

第二章 信用与利息 教学目的与要求：通过本章的学习，使学生准确识记本章的基本概念，掌握基本知识点。理解信用的含义，了解主要的信用形式，掌握各种信用工具的特点及其功能及应用范围。使学生认清利息的本质，掌握利率的计算方法，理解决定与影响利率的因素，学会用所学的基本原理分析利息对我国社会经济的影响。 教学重点：现代信用的形式；信用工具；决定和影响利率变化的因素；利率杠杆的运用。 教学难点：对商业信用局限性的理解；支票、本票、汇票的区分；利息的本质；现值与终值的相互换算。 第一节 信用的产生与发展 你认为信用是什么？ 一、信用的涵义与构成要素 （一）信用的含义 德范畴中的信用主要指诚信，即通过履行自己诺言而取得他人的信任。 经济范畴中的信用主要指借贷活动，还本付息是其形式特征。 （二）信用的构成要素 信任的契约 双边的契约 债权债务的契约 具有时间间隔的契约 书面的契约 二、信用的产生 前提 私有制的出现。 经济基础 商品货币关系 现实根源 商品或货币占有的不均衡。 三、信用的发展 （一）高利贷信用 定义：高利贷是指以取得高额利息为特征的一种信贷活动，是最原始的信用形态。 利息率高，剥削残酷 特点： 非生产性 高利贷历史作用的两重性 积极方面——加速了前资本主义社会自然经济的解体，促进了商品货币关系的发展。 消极方面——破坏和阻碍了生产力的发展 资产阶级反对高利贷的斗争 （二）资本主义信用 资本主义信用表现为借贷资本的运动形式。 借贷资本是货币资本家为了获得利息而贷放给职能资本家的一种货币资本，它是在产业资本循环周转中产生和发展起来的一种生息资本。 借贷资本的来源 借贷资本来源于产业资本循环过程中形成的一部分暂时闲置的货币资金。同时，另一部分企业则由于各种原因往往会产生一时货币资本的不足。 固定资本暂时闲置 闲置资金 流动资本暂时闲置 积累基金追加投资之前 临时性资金需要 资本不足 季节性资金需要 投资性资金需要 借贷资本是商品资本 借贷资本特点 借贷资本是所有权资本 借贷资本有特殊运动形式 （三）我国信用存在的依据 不同所有制之间资金余缺的调剂必须采取信用形式 全民所有制内部经济单位之间资金余缺的调剂也必须采取信用形式。 国家、集体经济单位同劳动者个人之间的资金或收入的调剂也必须采取信用形式 对外经济联系与交流也要借助于信用来实现 第二节 信用形式与信用工具一、信用形式 （一）商业信用 定义 商业信用是指工商企业之间以赊账和预付的方式买卖商品时提供的信用。商业信用的具体形式有商品的赊购、赊销和分期付款。 特点 商业信用的主体是商品的经营者 。 商业信用的客体是商品资本。 商业信用与产业资本的变动是一致的。 商业信用的作用 作用：(1)克服流通中货币量不足 (2)促使滞销商品的销售 (3)加速短缺商品的生产 商业信用的局限性 商业信用的规模受工商企业所拥有的资本量的限制。 商业信用受企业资金周转时间限制。 商业信用具有严格的方向性。 商业信用受借贷双方了解程度和信任程度的局限。 （二）银行信用 银行信用是指银行和其他金融机构以货币的形式向企业提供的信用。是现代经济中最基本的占主导地位的信用形式。 银行信用的特点 （1）银行信用的债权人是银行或者是其他金融机构，债务人是企业。 （2）银行信用借贷的客体是货币。 （3）银行信用是一种中介信用。 银行信用克服了商业信用的局限性： （1）银行信用在信用规模上克服了商业信用的局限性。 （2）银行信用克服了商业信用使用方向上的限制。 （三）国家信用 国家信用是国家以债务人的身份通过举债来筹措资金的一种信用形式。 主要形式是公债券和国库券。 国家信用的债务人是政府，债权人是国内外的银行、企业和居民。 国家信用的作用： 1.是弥补财政赤字的有效手段 2.是调剂政府收支不平衡的手段 3.调节经济与货币供给。 （四）消费信用 （五）民间信用 民间信用，亦称“民间借贷”，主要指居民个人之间以货币或实物的形式所提供的直接信贷。 特点 规模、范围扩大