本公司董事會審核委員會的職權範圍.PDFVIP

現代 傳播控股 有 限公司 MODERN MEDIA HOLDINGS LIMITED （於 開 曼 群 島 註 冊 成 立 的有 限公 司 ） 本 公司 董事 會 審核 委 員 會 的職 權 範 圍 （乃 根 據 本 公 司 董事 會 於 2015 年 12 月 25 日 通 過 的決 議 案 所 採 納 ） 1 成員 1.1 審 核 委 員 會 （「委 員 會 」或 「審 核 委 員 會 」）的成 員 須 由本 公 司 董事 會 （「董事 會 」） 委 任 。 1.2 審 核 委 員 會 至 少 要 有 三 名 成 員 ，全 部 必 須 為非執 行 董事 。 1.3 審 核 委 員 會 的大 部 份 成 員 必 須 為獨立 非 執 行 董事 （「獨立 非 執 行 董事 」），其 中 至 少 要 有 一 名 具 備 香港聯 合 交 易 所 有 限公 司 （「聯 交 所 」）證 券 上 市 規 則 （「《上 市 規 則 》」）所 規 定 的適 當 專 業資 格 ，或 適 當 的會 計 或 相關 的財 務 管 理 專 長 。 1.4 經 董事 會 分 別 通 過 決 議 ，方 可 委 任 額 外 或 罷 免 委 員 會 成 員 。如 該 審 核 委 員 會 成 員 不 再 是 董事 會 的成 員 ，該 成 員 的任 命 將 自動 撤 銷 。 2 主 席 2.1 審 核 委 員 會 的主 席 須 由董事 會 委 任 ，或 於 委 員 會 成 員 中挑 選 委 任 ，亦 必 須 為 獨立 非執 行 董事 。 3 秘 書 3.1 審 核 委 員 會 的秘 書 將 由公 司 秘 書 出 任 。若 公 司 秘 書 缺 席 ，其 委 派 代 表 或 由審 核 委 員 會 在 會 議 上 委 任 的人 士 ，將 可 出席 審 核 委 員 會 會 議 及 記 錄會 議 紀 錄 。 – 1 – 4 審核 委 員 會 會 議 的程序 除 下 文 另 有 指 明外 ，載 列 於 本 公 司 的組 織 章 程 細 則 （不 時 作 出 修 訂 ）有 關規 範 董事 會 會 議 的規 定 ，亦 適 用 於 審 核 委 員 會 的會 議 及 其 程 序 。 4.1 法 定人 數 4.1.1 審 核 委 員 會 會 議 的開會 法 定 人 數 為任 何 兩 名 成 員 。 4.2 會 議 次 數 4.2.1 審 核 委 員 會 應 每 年 召 開 至 少 兩 次 定 期 會 議 ，以 審 閱及 討 論 本 公 司 的中期 及 年 度 財 務 報表 。審 核 委 員 會 亦 可 在 有 需 要 時 召 開額 外 會 議 。 4.2.2 審 核 委 員 會 應 至 少 每 年 與 本 公 司 的外 聘 核 數 師 開會 兩 次 。若 外 聘 核 數 師 認 為 有 需 要 時 ，可 要 求 召 開會 議 。 4.3 出席 會 議 4.3.1 審 核 委 員 會 成 員 可 親 自出 席 審 核 委 員 會 會 議 ，或 透 過 其 他 電 子 溝通 方 式 或 由 成 員 協 定 的其 他 方 式 參 與 會 議 。 4.3.2 財 務 董事 、其 他 董事 、公 司 秘 書 （或 其 委 派 的代 表 ）、內部 審 核 部 主 管 、相關 高級 管 理 人 員 及 外 聘 核 數 師 的代 表 通 常 應 出 席 審 核 委 員 會 會 議 。其 他 董事 會 的成 員 亦 有 權 出 席 會 議 。無 論 如 何 ，審 核 委 員 會 應 至 少 每 年 一 次 在 沒 有 管 理 層 在 場的情況 下 ，會 見 外 聘 核 數 師 及 內部 核 數 師 （如 有 ）， 以 討 論 與 其 核 數 費 用 有 關 的事 項 、因 核 數 而 產 生 的任 何 事 宜 及 核 數 師 或 有 意 提 出 的任 何 其 他 事