本公司董事會審核委員會職權範圍1.成員2.秘書3.會議.PDFVIP

(於開曼群島註冊成立之有限公司) (股票編號:8025) 本公司董事會 審核委員會職權範圍 1. 成員 1.1 審核委員會成員（「成員」）應由本公司董事（「董事」）會（「董事會」）不時委任。 1.2 成員應限於非執行董事 ，且必須由獨立非執行董事（「獨立非執行董事」）佔大多 數，而最少一名獨立非執行董事應具備適當專業資格或具備會計或有關財務 管理專長（定義見香港聯合交易所有限公司創業板證券上市規則（「創業板上市 規則」）第五章。 1.3 審核委員會應由不少於三名成員組成 。 1.4 本公司現時核數公司的前任合夥人在以下日期（以日期較後者為準）起計一年 內，不得擔任成員 ：(a)彼終止成為該公司合夥人之日期；或(b)彼不再享有該 公司任何財務利益之日期 。 1.5 審核委員會主席應由董事會委任，且必須為獨立非執行董事 。 2. 秘書 2. 1 本公司財務總監或公司秘書或董事會指定之該其他人士應為委員會秘書 。 3. 會議 3. 1 會議應每年舉行不少於四次，可由任何成員或由審核委員會秘書應任何成員 之要求召開。通知可以書面或電話或傳真或電子傳送或其他類似方式或審核 委員會不時釐定之該等其他方式發出 。 - 1 - 3.2 審核委員會會議之法定人數應最少為三份之二成員 。 3.3 會議可透過親身出席 、電話或視像會議方式舉行。成員可透過電話會議或 與會全體人士能夠聆聽彼此談話之類似通訊設備方式參與會議 。 3.4 會議材料應於會議舉行前最少三天交付全體成員 。 3.5 審核委員會於任何會議內的決議案應由出席成員以簡單大多數投票通過 。 3.6 全體成員簽署之書面決議案應為有效及具法律效力，猶如於正式召開及舉行 之審核委員會會議上通過 。 3.7 除本文另有訂明外 ，有關董事會議事程序之所有法律及本公司細則的條文（經相 應修改後）適用於審核委員會議事程序。 3.8 審核委員會秘書應於合理實際可行情況下，盡快向全體成員傳閱審核委員會 之完整會議記錄初稿，以供彼等表達意見。會議記錄最終版本應予以編製 ， 並在可行情況下盡快發送予全體成員及董事會 。 4. 出席會議 4. 1 財務總監、外聘核數師、其他董事會成員或任何其他人士可獲邀出席任何整 個或部分會議 。 4.2 僅成員有權於會議上投票 。 5. 權力 5. 1 審核委員會為履行其職責，應有權要求本公司管理層提供有關本公司及其附 屬公司或聯屬公司財務狀況相關之可用資料 。 5.2 如認為履行職責時有需要，審核委員會經董事會授權可獲取獨立法律或其他 獨立專業意見，並由本公司支付開支 。 5.3 審核委員會應獲提供充裕資源以履行其職責 。 - 2 - 6. 責任與權力 審核委員會應具備以下責任及權力 ︰ 與本公司外聘核數師之關係 6. 1 主要負責就外聘核數師之委任、重新委任及罷免向董事會提供建議，批准外 聘核數師之薪酬及聘用條款，及處理任何有關該核數師辭職或辭退該核數師 之問題 ； 6.2 按適用之標準檢討及監察外聘核數師是否獨立客觀及核數程序是否有效；審 核委員會應於核數工作開始前先與外聘核數師討論核數性質及範疇及有關申 報責任 ； 6.3 就委聘外聘核數師提供非核數服務制定政策，並予以執行。就此規定而言 ， 「外聘核數師」包括與負責核數之公司處於同一控制權 、所有權或管理權之下的 任何機構，或一個合理知悉所有有關資料的第三方，在合理情況下會斷定該