汉森制药：宏源证券股份有限公司关于公司2010年度募集资金存放及使用情况的核查意见 2011-03-23.pdfVIP

宏源证券股份有限公司 关于湖南汉森制药股份有限公司 2010 年度募集资金存放及使用情况的核查意见 宏源证券股份有限公司（以下简称 “宏源证券”、“保荐机构”）作为湖南 汉森制药股份有限公司 （以下简称“汉森制药”、“公司”）首次公开发行股票 并上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所 股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及《深圳 证券交易所上市公司募集资金管理办法》、《中小企业板上市公司募集资金管理细 则》等法规和规范性文件的要求，对汉森制药2010 年度募集资金存放和使用进 行了核查，具体情况如下： 一、保荐机构进行的核查工作 宏源证券保荐代表人通过与公司财务负责人、项目建设负责人等谈话，询问 募集资金使用和项目建设情况，查询募集资金专户对账单、募集资金项目的明细 账和款项支付的原始凭证，现场观察募集资金项目工程建设情况，审阅内部审计 报告、年度募集资金存放与使用的专项报告、会计师关于募集资金年度存放及实 际使用情况的鉴证报告以及公司的相关管理制度，从募集资金的管理、用途和信 息披露情况等方面对其募集资金制度的完整性、合理性及有效性进行了核查。 二、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]509号 《关于核准湖南汉森制药 股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，汉森制药于2010 年5 月14 日向 社会公开发行人民币普通股1900 万股，发行价格为每股35.8 元，募集资金总额 为人民币 680,200,000.00 元，扣除发行费用后的募集资金净额为人民币 648,483,500.00 元。以上新股发行的募集资金已经利安达会计师事务所有限公 司所审验，并于2010 年5 月14 日出具利安达验字(2010)第1031 号《验资报告》。 根据财政部财会[2010]25 号 《关于执行企业会计准则的上市公司和非上市 企业做好2010 年年报工作的通知》中的规定，公司因上述发行普通股过程中发 生的广告费、路演费、上市酒会费等已计入发行费用的共计人民币8,808,900.00 元费用应当计入 2010 年损益，由此经调整后增加募集资金净额人民币 1 8,808,900.00 元。调整后实际募集资金净额为人民币657,292,400.00 元。 三、募集资金管理情况 为规范募集资金的管理和使用，公司根据实际情况制定了《湖南汉森制药股 份有限公司募集资金使用管理制度》，对募集资金实行专户存储。并与宏源证券 及中国银行益阳分行于2010年6月17日签订了《募集资金三方监管协议》，明确 了各方的权利和义务。三方监管协议的履行与深圳证券交易所三方监管协议范本 不存在重大差异，三方监管协议的主要内容已经公告披露。上市以来，公司严格 执行《募集资金管理制度》、三方监管协议以及相关证券监管法规，未发生违反 相关规定及协议的情况。 四、2010年度募集资金的实际使用情况 （一）募集资金投资项目实际使用情况 截止2010年12月31日公司共投入募集资金5,847,042.35 元，其中预付工程 款10,000.00元，2010年度募集资金存款利息收入233,674.74元，累计利息收入 233,674.74元。截至2010年12月31日募集资金余额为651,679,016.39元。 具体情况如下表： 2 募集资金使用情况对照表 编制单位：湖南汉森制药股份有限公司 单位：人民币元 募集资金总额： 65,729.24 已累计使用募集资金总额：5,847,042.35 各年度使用募集资金总额 : 5,847,042.35 变更用途的募集资金总额： 0 其中：2008 年：