人民币银行结算账户管理制度培训课件.pptVIP

日常资料报送---证明材料问题 1、机关、实现预算管理的事业单位未提供同级财政的批复，或在开立专用存款账户时，仅提供了专用存款账户的批复，未提供其基本存款账户的批复； 2、登记证书不在有效期内； 3法定代表人、主要负责人身份证件问题； 4、开设专用存款账户缺少相关依据； 5、各证明材料记载内容不一致； 6、缺少建筑企业档案管理手册； 7、未提供内设机构附页（专用存款账户、临时存款账户） 日常资料报送--系统录入问题 主要是录入的各项内容与开户申请书上记载的不一致。 1、存款人名称录入有误； 2、存款人类别录入有误； 3、营业执照号码录入有误； 4、组织机构代码证录入有误； 5、证明文件种类及证明文件编号录入有误； 6、资金性质选择有误（专用存款账户）； 7、有效日期与申请书填写不一致（临时存款账户）。 第七部分：核准类账户业务处理 一、存款人 提出办理业务的申请（开立、变更、撤销）申请，填写申请表，提供相关证明材料。 二、银行审核后分情况处理： 1、审核不通过的，在申请书上签属意见，资料退申请人。 2、审核通过的，在申请书上签属意见，将存款人提供的证明材料复印，并加盖业务公章。 3、登录账户管理系统，录入待核准信息。 三、与人民银行办理核准类账户交接手续 核准类账户具体业务处理--申请书 1、开立银行结算账户申请书 2、变更银行结算账户申请书 3、临时存款账户展期申请书 4、撤销银行结算账户申请书 5、补换发开户许可证申请书 6、以单位名称后加内设机构（部门）名称开立专用存款账户申请书附页 7、建筑施工企业以建筑施工企业名称后加项目部名称开立临时存款账户申请书附页 核准类账户具体业务处理--申请书 8、变更以以单位名称后加内设机构（部门）名称开立专用存款账户申请书附页 9、变更以建筑施工企业以建筑施工企业名称后加项目部名称开立临时存款账户申请书附页 10、关联企业登记表 11、已开立银行结算账户清单 12、开立个人银行结算账户申请书 银行审核存款人提出的申请 开户银行对申请书、相关资料的真实性、完整性、合格性进行审核 开户银行应遵循“了解你的客户”原则，按照内部管理规定，对存款人进行实地入户调查。 开户银行对存款人调查核实后，通过人民币银行结算账户管理系统录入待核准开立信息。 与人民银行办理核准类账户交接手续 1、制作核准类账户交接清单（一式三份） 2、所有提交的证明材料均需加盖银行业务公章。 3、人民银行业务处理时间 正常业务，2个工作日完成 加急业务，当日完成 谢谢！ 专用存款账户---特殊情况 财政单位的零余额账户 专用存款账户的监督管理 银行结算账户开立--临时存款账户 临时存款账户是存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。 银行结算账户开立--临时存款账户 （一）哪些情况可申请开立临时存款账户 (二）临时存款账户开立时需提供的证明文件 （三）临时存款账户的限制性规定 临时存款账户---哪些情况可申请开立临时存款账户 1、《办法》规定可开立临时存款账户 2、《实施细则》规定可开立临时存款账户 3、《中国人民银行关于北京 2008 年奥运会和残奥会期间来华机构开立人民币临时存款账户的批复》银复[2006]25号）规定 4、《武装警察部队单位银行账户管理规定》（财库[2004]106号） 5、破产清算组开立的临时存款账户 临时存款账户--《办法》规定可开立临时存款账户情况 一、临时机构（工程指挥部、筹备领导小组、摄制组等）； 二、建筑施工及安装单位等在异地的临时经营活动； 三、公司的注册验资（不需核准）。 临时存款账户--《实施细则》规定可开立临时存款账户情况 （1）境外（含港澳台地区）机构在境内从事经营活动的，或境内单位在异地从事临时活动的； （2）单位因增资需要开立银行结算账户的（该账户的使用和撤销比照注册验资开立的临时存款账户管理）。 临时存款账户--银复[2006]25号）规定 08奥运会、残奥会期间来华的国际奥委会、各国家或地区奥委会、境外媒体和赞助商、体育组织等境外机构（以下统称境外机构）在中国境内开立人民币临时存款账户（以下简称临时存款账户） 1、该类账户只允许在奥运合作伙伴--中国银行开设； 2、在录入系统时，应录入中文名称。 临时存款账户--《武装警察部队单位银行账户管理规定》（财库[2004]106号） 承建基本建设或者异地执行作战、演习、抢险救灾、处置突发事件及其他临时任务的单位，可以开立临时存款账户。 临时存款账户—破产清算组 根据《中华人民共和国企业破产法》（试行）及相关法律法规的规定，人民法院应当自宣告企业破产之日起十五日内成立清算组，清算组可持人民法院的批文申请开立临时存款账