基本建设项目财务管理规定.pdfVIP

东软发展基本建设项目的财务管理规定 基本建设项目的财务管理规定 为保证基本建设投资在功能、质量、价格上的合理性，投资的可控性，投入资 金的安全性，流程的规范性，特制定此规定。 一、适用范围 适用于大连东软软件园产业发展有限公司（简称东软发展）自建及受托代管项 目的财务管理。 使用单位：包括东软发展。 使用单位的相关责任人：指使用单位投资项目的有权审批人，包括董事会和董 事长。 二、项目的立项审批 1、由使用单位根据年度投资计划及拟投资项目的可研报告书，按工程管理部 的要求以书面形式提出拟建工程项目的基本需求及总投资概算，经使用单位相关责 任人审批后，提交给工程管理部。相关文件格式由工程管理部制定。 2、由工程管理部根据使用单位的要求对拟建项目编写项目投资概算，对使用 单位提出的投资概算总额进行分解。投资概算的编制要细致全面，从现实出发，充 分考虑施工过程中可能出现的各种情况及不利因素对工程造价的影响，考虑市场情 况及建设期间预留价格浮动系数，使投资概算真正起到控制项目总投资的作用，格 式见附表 1。投资概算经计划财务部审核后，由主管建设副总及使用单位相关责任 人签字审批，作为控制各阶段概算的依据。 三、项目的设计评审 1、工程管理部必须以使用单位确认的建设规模、建设内容、建设标准为依据，在投资 概算限额范围内组织设计。设计完成后必须与使用单位确认拟建项目的平面设计图、效果图、 使用功能说明，并由使用单位相关责任人签字审批确认。 2、工程管理部在拟建项目的各单项施工设计图或方案出来后，应制定相关预算 书，并组织对设计图或方案进行评审，否则不允许组织招标施工。 评审人员：工程管理部相关人员、主管建设副总、计划财务部相关人员。 评审要求： 东软发展基本建设项目的财务管理规定 （1）工程管理部必须在评审的前 2 天将图纸或方案，提交给参与评审人员。 （2）由计划财务部负责做评审记录，预算评审结果超概算时需报使用单位及总 经理审批。格式如附表 2 四、项目的招标控制 1、根据公司招投标管理规定，基本建设项目必须按规定进行招标。在招标前工程管理 部必须提交招标申请，格式如附表 3 。 2 、在招标过程中工程管理部所有指定材料的品牌或采购渠道必须具有两种以上可选择 性，否则须报总经理审批。 3、在实施招标前，必须由计划财务部组织预算员根据经过评审后的设计方案做出较为 详细的预算，出具招标的预算模板。 4 、计划财务部相关人员必须参加建设项目的招标答疑，并负责讲解预算模板。要求各 投标单位必须申报电子标书预算。 5、评标时需由计划财务部提供以前类似项目造价额做参考依据。评标结果应控制在预 算内。 6、其它见投资管理部相关规定。 五、项目的过程控制 （一）项目付款控制 1、由工程管理部制定项目进度结算书，每月由项目管理人员，预算员，监理人员共同 签字确认工程项目进度，经主管副总审批后报计划财务部备案，依此确认工程项目资金付款 计划。 2 、在付款时，计划财务部必须根据相关合同规定的付款条件，要求工程管理部提供相 关附件，并审验合格后才可付款。 3、要求收款方必须与合同及发票中列示的客户名一致。 （二）项目的变更签证 1、基本建设项目在施工过程中如需要变更，必须由现场管理人员出具变更报告，报审 批人审批。变更报告的内容必须包括以下内容：变更的原因，变更后的方案，由于变更而对 造价的影响等。 2 、如果涉及使用功能变更，必须有使用单位相关责任人签字确认。 3、要求所有变更必须先报告，再变更。 东软发展基本建设项目的财务管理规定 4 、变更的审批权限见公司的相关规定。 5、只有经过审批的变更签证计划财务部才予以结算审核，否则不予受理结算审核。 六、项目的结算送审 1、要求所有基本建设项目在竣工结算前必须有使用单位的验收签字。 2、