新准则下快速编制现金流量表.xlsVIP

现金流量表 表外数据录入 利润表 资产负债表 编制说明！ 项 目 序号 金 额 流动资产合计 流动负债合计 现金流量表 编制单位： 一、经营活动产生的现金流量： 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 收到的税费返还 投资活动现金流出小计 收到其他与经营活动有关的现金 投资活动产生的现金流量净额 经营活动现金流入小计 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 支付其他与经营活动有关的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 经营活动现金流出小计 筹资活动现金流入小计 经营活动产生的现金流量净额 偿还债务支付的现金 二、投资活动产生的现金流量： 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 收回投资收到的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 取得投资收益收到的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 筹资活动现金流出小计 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 筹资活动产生的现金流量净额 收到其他与投资活动有关的现金 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 投资活动现金流入小计 五、现金及现金等价物净增加额 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 加：期初现金及现金等价物余额 投资支付的现金 六、期末现金及现金等价物余额 资产负债表 资产 期末余额 年初余额 负债和所有者权益 （或股东权益） 流动资产： 流动负债： 货币资金 短期借款 交易性金融资产 交易性金融负债 应收票据 应付票据 应收账款 应付账款 预付账款 预收账款 应收利息 应付职工薪酬 应收股利 应交税费 其他应收款 应付利息 存货 应付股利 一年内到期的非流动资产 其他应付款 其他流动资产 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 非流动资产： 可供出售金融资产 非流动负债： 持有至到期投资 长期借款 长期应收款 应付债券 长期股权投资 长期应付款 投资性房地产 专项应付款 固定资产 预计负债 在建工程 递延所得税负债 工程物资 其他非流动负债 固定资产清理 非流动负债合计 生产性生物资产 负债合计 油气资产 所有者权益（或股东权益）： 无形资产 实收资本（或股本） 开发支出 资本公积 商誉 减：库存股 长期待摊费用 盈余公积 递延所得税资产 未分配利润 其他非流动资产 所有者权益（或股东权益）合计 非流动资产合计 资产总计 负债和所有者 （或股东权益）合计 利润表 项目 本年金额 上年金额 一、营业收入 　　减：营业成本 　　　　营业税金及附加 　　　　销售费用 　　　　管理费用 　　　　财务费用 　　　　资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 　　　　投资收益（损失以“－”号填列） 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 　　加：营业外收入 　　减：营业外支出 　　　 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 　　减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 补 充 资 料 行次 金 额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 经营活动产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 200*年度 200*年12月31日 编制单位: 单位: 元 编制单位： 　　　　　　　　　　　 单位：元 净利润 加：资产减值准备 固定资产折旧 、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销