北京京西风光旅游开发股份有限公司2009年度内部控制自我评估报告.pdfVIP

北京京西风光旅游开发股份有限公司 2009年度内部控制自我评估报告 董事会声明 本公司全体董事、监事及高级管理人员承诺内部控制自我评价报告不存在任何虚 假、误导性陈述或重大遗漏，并保证所披露信息的真实、准确与完整。 公司为进一步提高公司的治理水平和风险防范能力，促进公司规范运作和持续健康 发展，保护投资者合法权益，按照《公司法》、《证券法》、中国证券监督管理委员会有 关规定以及深圳证券交易所发布的《上市公司内部控制指引》等相关法律法规的要求， 不断健全和完善适应本公司经营发展的内部控制体系，并对公司内部控制体系的运行情 况进行自我检查和评估。现将评估结果报告如下： 一、公司基本情况 北京京西风光旅游开发股份有限公司，是北京首家以地方旅游为主导产业，涵盖旅 游景点、宾馆饭店、旅游产品、百货批发等不同行业的综合性上市公司，注册资本 13,749万元。1997年，经北京市证监局京证监发[1997]47号文及北京市人民政府京政函 (1997)63号文批准，北京京西经济开发公司作为独家发起人设立本公司，1997年11月18 日在北京市工商行政管理局注册，注册资本10,500万元。公司股票于1998年1月8日在深 圳证券交易所上市交易，上市之初总股本为10,500万股，其中可流通股本2700万股。 2006年4月21日，公司2006年第二次临时股东大会暨相关股东会议审议通过了公司股权 分置改革方案，公司以流通股总股本39,000,000股为基数，以资本公积金向方案实施股 权登记日登记在册的全体流通股股东转增21,240,240股，流通股股东每10股获得5.4462 股转增股份，转增后公司注册资本增加至13,749万元。2006年10月9日，公司股票简称 由“G京旅”变更为“北京旅游”。 二、公司内部控制遵循的原则 1．合法性原则。内部控制应当符合国家有关法律法规以及本公司的实际情况和中 国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的有关规定。 2．全面性原则。内部控制在层次上应当涵盖公司董事会、监事会、经理层和全体 员工，在对象上应当覆盖公司总部各部门和各分子公司，明确业务处理过程中的基本 控制点，在流程上应当渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节。内部控制应当约 束公司内部涉及工作的所有人员，任何人都不得拥有超越内部控制的权力。 1 3．制衡性原则。内部控制应当保证单位内部机构、岗位的合理设置及其职责权限 的合理划分，坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间的权责分明、相互 制约、相互监督。 4．有效性原则。内部控制应当能够为内部控制目标实现提供合理保证。公司全体 员工应当自觉维护内部控制的有效执行，内部控制建立和实施过程中存在的问题应当 能够得到及时的纠正和处理。 5．适应性原则。内部控制应当与公司经营规模、业务范围、风险状况及公司所处 的环境相适应，并随着公司外部环境的变化、业务职能的调整和管理要求的提高，不 断修订和完善。 6．重要性原则。内部控制应当在兼顾全面的基础上突出重点，针对重要业务与事 项、高风险领域与环节采取更为严格的控制措施，确保不存在重大缺陷。 7．成本效益原则。内部控制应当在保证内部控制有效性的前提下，合理权衡成本 与效益的关系，争取以合理的成本实现内部控制目标。 8．公司总经理对本单位内部控制的建立健全及有效实施负责。 三、公司内控基本情况 2009年度，公司成立了由证券事务部、财务部、审计部等相关部门工作人员组成 的内控评价项目小组，对公司层面及重要业务流程的内部控制进行了评估，进一步完 善了内部控制制度，对识别出的缺陷进行了整改，健全了内部控制体系。公司相关内 部控制制度设置和执行情况如下： （一）内部控制环境 1．治理结构 公司依据《公司法》、《证券法》和《北京京西风光旅游开发股份有限公司章 程》（以下简称《公司章程》），建立了规范的公司治理结构和议事规则，明确决 策、执行、监督等方面的职责权限，形成了科学有效的职责分工制衡机制。 公司董事会现由9名成员组成，其中独立董事3名，独立董事中有1名会计方面的专 业