保险经营管理概述2012.pptVIP

从本质上保险经营就是通过识别风险、并有选择的承担风险，进而管理和分散风险，直至赔付由风险事故所造成的保险标的的损失。保险经营过程一般包括：展业、承保、再保险、防灾防损、理赔、保险资金运用等环节。 保险管理包括战略管理和业务管理，后者就是主要对上述经营环节进行管理。 五、保险经营管理的开始 当一个保险公司设立完成后，就开始准备保险经营管理活动了。首先需要做的是搭建公司治理结构。 保险公司治理是指按照《公司法》所确定的法人治理结构对公司进行的治理。公司的法人治理结构是由股东大会（最终控制权）、董事会（实际控制权）、监事会（监督权）和经理（经营权）组成的一种组织结构，四者共起作用。 4种权力来源于以公司出资者所有权为基础的委托—代理关系。 1.保险公司治理内涵 狭义的公司治理是指所有者对经营者的一种监督、制衡机制。即通过一种制度安排来合理配置所有者与经营者之间的权利和责任关系，保证股东利益最大化，防止经营者和所有者利益的背离。 广义的公司治理不仅包括股东对经营者的制衡，而且涉及更广泛的利益相关者，是指通过一套包括正式或者非正式的、内部的或者外部的制度或机制来协调公司与所有利益相关者之间的利益关系，以保证公司决策的科学化，从而维护公司各方利益。 进一步的理解： 从权力制衡到决策科学 从公司治理结构到公司治理机制 狭义公司治理概念强调正式的制度，目标也比较明确，即保护股东利益最大化。 广义公司治理概念涉及正式与非正式的各种制度，甚至包括文化，而目标也相对多元化。 我们所讨论的公司治理，多为狭义概念。 2.保险公司治理的目标 保险公司治理所要解决的主要问题是所有权和经营权分离条件下的代理问题。通过建立一套既分权又能相互制衡来降低代理成本和代理风险，防止经营权对所有者利益的背离，从而达到保护所有者的目的。这一制度通常称为保险公司治理结构，它主要由公司股东大会、董事会、监事会等公司机构所构成，其基础是公司的权利配置。 衡量一个治理结构的标准是如何使公司最有效的运行，如何保证各方面的公司参与人的利益得到维护和满足。 科学决策是公司管理的核心，也是公司治理的核心。 保险公司治理的目的不是相互制衡，它只是保证公司科学决策的方式和途径。 3.公司治理的主体-“谁实施？” 保险公司治理的主体——股东 保险公司治理的主体是股东。股东拥有终极所有权，而经营者拥有公司的法人财产权，直接控制着公司的剩余。后者往往会利用信息不对称损害股东的利益。 4.公司治理的客体--“针对谁进行治理？” 保险公司治理的客体——保险公司治理的对象，即经营者、董事会。 保险公司治理的客体就是公司治理的对象。也就是治理“谁”的问题。有两重含义： （1）经营者，对其治理来自于董事会。目标是公司的经营管理是否恰当，判断标准是公司的经营业绩； （2）董事会，对其治理来自于股东及其其他相关者。 保险公司治理的实质在于作为治理主体的股东对公司经营者的监督和制衡，已解决因信息的不对称而产生的逆选择和道德风险问题。 5.保险公司治理机制 保险公司治理问题的解决不仅需要有效的治理结构，更需要若干以此为基础的具体的超越结构的治理机制。即需要有效地设计代理人与委托人之间的契约关系，使得代理成本与风险达到最小。 现代保险公司治理机制：激励机制、监督机制、决策机制。 通过3种治理机制促使经营者努力工作，降低代理成本，避免偷懒、机会主义等道德风险行为。 （1）保险公司治理的激励机制 激励机制是为解决委托人与代理人之间关系的动力问题的机制，即要促使代理人采取适当的行为，最大限度地增加委托人的效用。有效的激励机制是要使保险公司的经营者与所有者利益相一致。 激励机制的主要内容： 激励的核心是将经理对个人效用最大化的追求转化为对公司利润最大化的追求。 有效的激励机制应包括： 1)报酬激励机制：由固定薪金、股票与股票期权、退休金计划等构成。 2)剩余支配权与经营控制权激励机制： 剩余支配权激励机制表现为向经营者大幅度转让剩余支配权，即要在股东和经营者之间分配事后剩余或利润。 经营控制权激励机制是使经营者具有职位特权享受职位消费，即非货币物品的物质利益满足。 3)声誉或荣誉激励机制：精神激励 4)聘用与解雇激励机制：通过经理市场竞争来实现 实现保险公司治理激励机制的途径： 根本途径在于使经营者获取其经营一个企业所付出的努力与承担的风险相对应的利益，同时又使得经营者承担相应的风险与约束。包括： 完善公司内部收入分配制度 完善经理人员任免制度 建立经营者风险抵押制度 完善加快经理市场与资本市场的建设，重视经理市场、资本市场、保险产品市场对经营者的约束产生的激烈效应。 （2）保险公司治理的监督机制 保险监督机制的内容包括所有者通过公司内部实施的监督