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北京双鹭药业股份有限公司 截至 2009 年 12 月 31 日止 内部控制专项鉴证报告 天健正信审（2010 ）专字第010800 号 天 健 正 信 会 计 师 事 务 所 天 健 正 信 会 计 师 事 务 所 Ascenda Certified Public Accountants 第 1 页 北京双鹭药业股份有限公司内部控制专项鉴证报告 内部控制专项鉴证报告 天健正信审（2010）专字第 010800 号 北京双鹭药业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审核了北京双鹭药业股份有限公司（以下简称贵公司）董事会对截至 2009 年 12 月 31 日止与财务报表相关的内部控制有效性的认定。 按照《企业内部控制基本规范》（财会[2008]7 号）建立健全内部控制制度并保持其有 效性是贵公司的责任。 我们的责任是对贵公司与财务报表相关的内部控制的有效性发表鉴证意见。我们按照 《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证 业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对内部控制制度 完整性、合理性及有效性的评价是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们 实施了包括了解、测试和评价内部控制系统设计得合理性和执行的有效性，以及我们认为 必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的保证。 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报和未被发现的可能性。此 外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或降低对控制政策和程序遵循的程度,根 据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 我们认为，贵公司按照《企业内部控制基本规范》（财会[2008]7 号）于截至 2009 年 12 月 31 日止在所有重大方面保持了与财务报表编制相关的有效的内部控制。 本专项鉴证报告仅供贵公司上报证券监管部门使用，不得移作其它任何目的。 中国注册会计师 天健正信会计师事务所有限公司 中国 · 北京 中国注册会计师 报告日期： 2010 年 4 月 20 日 第 1 页 北京双鹭药业股份有限公司董事会关于内部控制制度完整性、合理性及有效性的评价报告 北京双鹭药业股份有限公司 2009 年度内部控制自我评价报告 2009 年度，北京双鹭药业股份有限公司董事会及下属的审计委员会按照《公司法》、 《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司内部控制指引》等相关法律法规 和公司规章制度的要求，继续完善内部控制制度，及时检查和监督内部控制制度的执行情况， 促进了公司的规范运作和健康发展。现根据深圳证券交易所《中小企业板上市公司内部审计工 作指引》的规定及深圳证券交易所《关于做好中小企业板上市公司2009 年年度报告工作的通 知》、《上市公司内部控制指引》的有关规定，公司审计部对公司内部控制制度的执行情况进 行了认真检查，起草了《关于2009 年度内部控制自我评价报告（草案）》；公司董事会审计 委员会在查阅各项内部控制制度、了解内部控制工作成效后，对公司内控制度情况进行了认真 评估，出具了《关于2009 年度内部控制自我评价报告》并提请董事会审议。现对公司 2009 年度内部控制自我评价情况报告如下： 一、 公司基本情况 北京双鹭药业股份有限公司（简称双鹭药业公司）主要从事基因工程药物、生化药物研究 开发、生产经营的高新技术企业。2000年8月由北京双鹭药业有限责任公司整体改制设立。经 中国证监会证监发行字[2004]140号文