TCL ERP项目FIAP-2-04 固定资产管理流程.docVIP

FIAP-2-04 固定资产管理流程定义文件 目录 1 文件控制 3 1.1 目的 3 1.2 版本管理 3 1.2.1 版本控制 3 1.2.2 变更清单 4 1.2.3 批核授权 4 1.3 流程图 5 2 流程说明 6 2.1 目的 6 2.2 流程描述 6 2.3 差异分析 8 2.4 安全考虑 8 2.5 工作职能 8 2.6 发生频率 9 2.7 备注 9 3 附件 9 文件控制 目的 本文件的目的是描述固定资产管理流程。此文档在功能需求方面对业务流程的描述将作为TCL TV ERP项目之SAP原型设计的基础。 版本管理 版本控制 原作者: 鄢继东 现版本号: V1.0 上次修改者: 上次修改日期: 变更清单 版本 修改日期 修改地点 修改原因 作者 N/A 批核授权 流程主管名称 签名栏 日期 签注栏 流程图 流程说明 目的 描述固定资产管理流程。 流程描述 流程10： 固定资产主数据维护； 流程20：日常业务处理类型； 流程30/40：固定资产购入处理，转入固定资产采购流程； 流程50/60：固定资产调拨处理，判断调拨类型； 流程70/80：如果是公司内部调拨，判断是否改变固定资产折旧方法或种类，如果不改变则转入固定资产主数据维护流程； 流程90/100：如果需要改变固定资产折旧方法或种类，按新的折旧方式和固定资产种类创建新的固定资产，转移残值； 流程110：固定资产跨公司调拨； 流程115：判断跨公司调拨是按固定资产销售处理还是作出租处理，如果是出租处理，则转入流程80，将固定资产的成 本中心转到新的成本中心，新的成本中心是只用来收取固定资产租金的，月末将该固定资产的折旧或协定的租金对租赁固定资产的公司开票结算； 流程120：按固定资产销售处理； 流程130：固定资产盘点业务处理； 流程140：从系统中导出固定资产盘点数据； 流程150/160：取得业务部门盘点数据，并审批； 流程170：在系统中做盘盈盘亏处理； 流程180/190：固定资产大修业务，单独创建大修的固定资产，按无残值折旧； 流程200/210：固定资产报废处理，判断报废类型； 流程220/230/240：如果是有收益的报废处理，按固定资产销售流程及回款流程； 流程250/260：如果是无收益处理，按固定资产报废处理； 流程270/280：固定资产停用，则判断是否继续折旧； 流程290/300：如果不继续折旧，则在系统中做固定资产停用处理，否则不做处理； 流程310/320：固定资产减值准备处理，按集团统一规定处理； 流程320：月末固定资产折旧； 差异分析 安全考虑 工作职能 以下的岗位的人员，将在本业务流程中承担以下工作： 岗位名称 工作内容 工作时间 所属子流程 固定资产会计 固定资产主数据维护 根据需要 1. 固定资产帐务处理 1. 根据需要 发生频率 随时 备注 TCL集团公司多媒体事业部ERP实施项目 TCL集团公司多媒体事业部ERP实施项目测试 - 7 -