TCL ERP项目FIAP-10CRT及价格追溯流程.docVIP

FIAR-04 CRT调整及价格追溯流程定义文件 目录 发票校验流程定义文件……………………………………………………………………………………………………………………. 1 1 文件控制 3 1.1 目的 3 1.2 版本管理 3 1.2.1 版本控制 3 1.2.2 变更经过 4 1.2.3 批核授权 4 2 流程图 5 2.1 图例 5 2.2 流程图 6 3 流程说明 7 3.1 目的 7 3.2 流程描述 7 3.3 差异分析 13 3.4 安全考虑 13 3.5 工作职能 13 3.6 发生频率 15 3.7 备注 15 文件控制 目的 本文件的目的是描述发票校验流程。此文档在功能需求方面对业务流程的描述将作为TCL TV ERP项目之SAP原型设计的基础。 版本管理 版本控制 原作者: 鄢继东 现版本号: V1.0 上次修改者: 上次修改日期: 变更清单 版本 修改日期 修改地点 修改原因 作者 N/A 批核授权 流程主管名称 签名栏 日期 签注栏 流程图 流程说明 目的 流程用于: CRT收货与发票帐务处理； 物料价格事后调整帐务处理 流程描述 流程10：采购流程； 流程20：CRT收货，系统收货同时产生采购订单，并记帐：借 原材料 贷 GR/IR-CRT（应付暂估）； 流程30：CRT收货系统同时产生采购订单，退货亦同步产生退货订单； 流程40：日常接收供应商发票； 流程50：在供应商发票上注明相对应的采购订单号，交与财务处理； 流程60：财务在系统中做发票校验（参照发票校验流程），记帐：借 CRT价格调整过渡科目及进项税 贷 应付帐款； 流程70：月末财务提供价格调整过渡科目明细清单，并按供应商物料计算出发票单价（清单格式见附件）； 流程80：财务将此清单交PMC部门确定各品项收货与发票； 流程90：月末PMC提供期需要价格追溯的收货清单（MM开发系统报表），并附含价格调整金额发票； 流程100：PMC确认CRT各品项应计的发票确认数量及价格追溯明细交与财务部； 流程110：财务接到PMC确认应做发票校验数量，按发票单价在系统中做发票校验，记分录 借 GR/IR-CRT（应付暂估） 贷 CRT价格调整过渡科目； 流程120：CRT价格调整过渡科目按供应商和物料号自动清帐； 流程130：财务处理价格追溯差异，按本期存货数量分配将可在本期调整的金额做发票校验记入存货差异（系统同时调整存货价格），对于不能在本期调整存货的金额结转到本期损益。 差异分析 现状： 月末手工处理价格追溯，调整存货价值； CRT价格财务不控制，按PMC提供发票记帐存货； 系统处理： 日常记帐同标准发票校验流程，可对于每一笔存货记帐可追溯其订单、发票； 月末PMC确认CRT应付数量，以及确本期价格调整各物料的价格； 财务在月末对此在系统进行调整作业，CRT使用PMC确定的数量按本期发票价格记帐。 安全考虑 工作职能 以下的岗位的人员，将在本业务流程中承担以下工作： 岗位名称 工作内容 工作时间 所属子流程 PMC 处理日常采购、收货、发票汇集核对工作 月末处理CRT期应付数量 月末处理价格追溯物料的统计和价格确定，以及督促供应商提供相应的发票工作 日常 月末 采购流程 成本会计 日常的发票校验工作 月末对CRT的及价格追溯调整的统计和记帐作业 发生频率 备注 TCL集团公司多媒体事业部ERP实施项目 FIAP-10CRT及价格追溯流程.docI.0_ Final Last printed: 18-Oct-04 11:47 Page 2 of 10 TCL集团公司多媒体事业部ERP实施项目测试 - 4 -