太太药业SOP-FMFD024-00初级成本预算计划.docVIP

初级成本预算计划操作规程 类别： 起草： 日期： 审核： 日期： 批准： 日期： 执行： 日期： 版本 变更原因 批准日期 执行日期 00 新建 1 目的： 初级成本预算计划操作规程。 2 适用范围： 对各成本中心做费用计划。 3 文件编写部门： 财务部。 4 文件制订依据： 本公司制订。 5 文件内容概述： 5.1 如果为年初，则各部门制定本年度费用计划，并交部门相关领导审批，如果年度费用计划未批准，则修改年度费用计划再审批。 5.2 部门相关领导批准年度费用计划，如果是与作业量有关的成本中心，则编制与作业有关的费用计划；如果是与作业量无关的成本中心，则编制与作业无关的费用计划。 5.3 输入各成本中心费用计划并检查费用输入是否正确，在sap中查看费用计划报表，如果设置可以修正费用计划，则修正费用计划。 6 具体内容：（见附图） 6.1 流程图： 6.2 操作步骤: 6.2.1 成本中心预算： 系统路径 KPZ2 - 会计 - 控制 - 成本中心会计 - 计划 - 成本中心预算 - 更改 事务码 KPZ2 按照系统路径或事务码操作进入如下屏幕(在做年雀斑计划时才使用此操作)： 选择概览屏幕进入下一屏： 输入相应的值，选择期间概览进入下一屏（平均分配到每月,还可以对每月分配的费用进行重分配地，只要总数相同便可）： 6.2.3 成本中心成本及作业输入计划 系统路径 会计-控制-成本中心会计-计划-成本和作业输入-更改 事务码 KP06 有两种成本中心的计划，一种是职能成本中心的计划，还有一种是生产性成本中心的计划。下面先介绍职能成本中心的计划。 屏幕1如下： 1．1当用户首次登录进去的时候会要求你输入相应的成本控制范围。 输入版本号（你可将光标置于“版本”字段按F4键）。 输入计划的期间范围、成本中心等字段，将右边的滚动条往下拉。 滚动条下拉后如下： 在这里输入你要对其进行计划的成本要素的范围或是某个成本要素组，以对这些成本要素或是某个成本要素组中的成本要素进行计划，点击上图的“屏幕概览”图标进行成本要素的计划 成本要素计划屏幕2如下： 2．1在“成本要素”字段输入你要作计划的成本要素，“计划固定成本”等字段输入相应成本要素的计划金额。 分配码表示分配的类型，第一次作成本中心计划时分配码必须选择1（平均），以后作计划时可选2（同以前的分配方法） 2．2若要删除某一成本要素的计划，先选择那行（如下图红圈所示），然后点击“删除“图标进行删除。 生产性成本中心的作业输入计划： 前提条件：必须先对成本中心先做作业量的输出计划后，作业对这个成本中心才可用，才能进行作业价格计划。 生产性的成本中心必须作成本中心作业输入计划。将费用计划到成本中心的相应作业类型上，必须在作业类型字段输入相应的作业类型或是输入作业类型的范围。 菜单和相应的事务码同上。 屏幕1如下： 1．1当用户首次登录进去的时候会要求你输入相应的成本控制范围。 输入版本号（你可将光标至于“版本”字段按F4键）。 输入计划的期间范围、成本中心等字段，将右边的滚动条往下拉 滚动条下拉后如下： 在这里输入你要对其进行计划的和作业类型有关的成本要素的范围或是某个成本要素组，点击上图的“屏幕概览”图标进行成本中心作业的计划。 屏幕2如下： 2．1在“作业类型”字段输入相应的作业类型，输入和它有关的成本要素，及相应的计划固定成本和计划可变成本。对成本中心第一次作计划时分配码一定要置为1表平均分配，不是第一次作计划时可置为2表示同前面的分配方法。 SOP—FMFD024—00 Page 4 of 7