太太药业TB-FI-260V2月末结转流程.docVIP

太太药业股份有限公司ERP二期项目 业务流程说明书－财务管理 作 者： 陈友洪 保存日期： 2003年5月16日 参考资料： 状 态： 交付签字： 发布日期： 2003年5月23日 业务名称：月末结转流程 文档号：TB-FI-260V2 版本号：1.0 文档修改记录 文档状态 最后修改日期 初稿 2003年5月16日 修改 2003年5月23日 确认和批准 该文档需要以下人员确认： 姓名 签名 日期 该文档需要以下人员批准： 姓名 签名 日期 存档 该文档存档在太太药业股份有限公司，神州数码管理系统有限公司保留复印件。目 录 1. 月末结转流程 1 1.1 月末结转流程 1 1.1.1 流程概述 1 1.1.2 业务改进 1 1.1.3 业务流程 2 1.1.4 业务流程说明 3 1.1.5 特殊情况说明 4 1.1.6 业务流程确认 4 2. 术语与名词解释 5 月末结转流程 月末结转流程 流程概述 概要描述：本流程主要用于月末结帐，报出财务报表。 参 与 者：尤丽云，陈友洪，钟展华，黄静辉，胡朝晖 输 入： 输 出：财务会计报表 控 制 点：打开新的会计期间，关闭物料期间，关闭CO期间 执行地点：财务部 执行时间：月末 主要职责：月末结帐，准确提供财务会计报表。 流程接口： 业务改进 现 状：月末审核检查会计凭证，将所有凭证过帐，打印财务会计报表，检查报表数据是否与金蝶帐相符。 主要不足：会计期间的控制不严格，会计凭证可以通过反过帐，输入到以前月份。 未来流程：月末打开新的会计期间，关闭物料期间，关闭CO期间，检验预制凭证，跨期间费用处理，固定资产折旧，暂估入帐，差异分摊，手工调整，余额分摊，试算平衡，打印报表。 主要变化：月末打开会计期间，关闭物料期间，关闭CO期间，对会计期间有严格的控制。 业务流程 流程编号：TB-FI-260V2 流程名称：月末结转流程 作者：陈友洪 业务流程说明 流程描述 ：月末结转流程 事件处理 说明 参与人员/部门 发生时点 系统功能 1 FI-260-010 打开新的会计期间 打开新的会计期间 财务主管 月末 SAP 2 FI-260-020关闭物料期间 关闭物料帐 财务主管 月末 SAP 3 FI-260-030关闭CO期间 关闭CO期间 财务主管 月末 SAP 4 FI-260-040是否存在预制凭证 判断预制凭证是否存在 财务主管 月末 SAP 5 FI-260-050对预制凭证进行过帐或删除处理 对预制凭证进行过帐处理或删除，完成后进入下一处理步骤 财务主管 月末 SAP 6 FI-260-060对跨期、逾期费用进行处理 税金计提、工资计提、待摊费用预提等凭证处理 总帐会计 需要进行凭证处理时 SAP 7 FI-260-070 计提折旧 固定资产计提折旧 固定资产会计 月末 SAP 8 FI-260-080未清项外币评估 月末未清项外币评估 应收应付会计 月末 SAP 9 FI-260-090暂估入帐 材料已收但发票未到作估价入帐 材料会计 月末 SAP 10 FI-260-100 价值重估 进行坏帐计提 总帐会计 月末 SAP 11 FI-260-110差异分摊 进行差异分摊 成本会计 月末 SAP 12 FI-260-120手工调整 对凭证或数据错误进行调整 财务主管 发现凭证错误 SAP 13 FI-260-130余额重组 进行重分类帐调整 总帐会计 月末 SAP 14 FI-260-140 试算平衡 对会计科目余额进行试算平衡，如不平则进行错误调整，否则进入150步骤 财务主管 月末 SAP 15 FI-260-150打印报表 产生、打印各种报表 财务主管 作完调整后 SAP 16 FI-260-160 关闭旧的会计期间 财务主管 月末 SAP 特殊情况说明 业务流程确认 流程编号：TB-FI-260V2 流程名称：月末结转流程 流程编制人员： /TAITA项目组 关键用户 科长 部长 术语与名词解释 太太药业股份有限公司ERP二期/SAP项目—业务流程说明书－财务会计 TAITA SAP/ERP Project 太太药业股份有限公司ERP二期/SAP项目—业务流程说明书－财务会计销售管理 - I - 太太药业股份有限公司ERP二期/SAP项目—业务流程说明书－财务会计出货处理流程 - 5 - 请首先在“属性”中的“标题”栏输入本文档的中文名称，之后更新域。页眉中的相关信息将随之更新。