固定资产购置流程图.docVIP

固定资产购置流程图 *1：有关购买环节的说明 询价原则：应坚持询价不少于三方的原则。总部各职能部门（含市场部）、公司所属各事业部的固定资产购置及研究院办公设备的购置，在预算控制额度内由总裁办统一办理，由经营财务部负责审核；研究院专用设备的购置，因其技术要求较为特殊，由研究所在预算范围内自行购置，由技术管理部负责购买申请的审批、购买实施过程中的监督及审核，总裁办负责资产购买的备案和登记。资产购置过程中各部门如有特殊需求，应及时与总裁办沟通或共同参与购置工作固定资产购置应办理验收登记手续。 *2：有关验收环节的说明 总部各部门（含市场部）、研究院的固定资产验收由采购部门、总裁办和各使用部门负责，经过验收合格的资产才能办理付款手续。验收不合格的设备由采购人员办理退换、索赔、拒付等事宜。各使用部门对资产进行验收后一周内应到总裁办办理固定资产卡片登记手续，固定资产卡片应由验收人和使用人签字，总裁办在办理固定资产卡片的同时应登记固定资产台帐，并对固定资产贴具标签。事业部的固定资产验收由事业部的各具体使用单位负责。固定资产验收后一周内到总裁办办理固定资产登记手续。台帐的登记以及标签粘贴等工作在本部门办理。 10万元以下（不含） 总裁办询价 办 公 设 备 总裁办审批是否为预算内申请 购 买*1 主管副总裁 批准 10（含）—30万元（不含） 30万元以上 总裁批准 经营财务部及总裁办会签，总裁批准 总裁办办理固定资产卡片 合格 检 验*2 退货、索赔或拒付 不合格 本部门批准 借 款 报 销 手 续 使用部门留存一份 经营财务部留存一份 卡片总裁办留存一份 专 用 设 备 是 提交预算外资产购置申请报告 否 使用部门填制固定资产购置申请单 10万元以下（不含） 技术部询价 主管副总裁批准 10（含）—30万元（不含） 30万元以上 总裁批准