论骗取贷款、票据承兑、金融票证罪.pdfVIP

摘 要 在现行银行金融管理的模式下，银行与客户常处于信息严重不对称的处境。 银行授信审批、对金融票证的审查往往只是依赖于银行工作人员获取的客户的 资料信息，而客户提供的这些资料信息真假难辨，尤其是财务报表等重要材料 经常存在造假或不实等情况，银行依据对客户的资料审查，难免作出错误的判 断，最后造成资信风险。因此，《中华人民共和国刑法修正案（六）》（以下简称 《刑法修正案六》）第 10 条对于骗取贷款、票据承兑、金融票证罪的增加，正 是针对近年来社会生活中大量存在的以虚假或隐瞒事实的手段取得金融机构贷 款、票据承兑、信用证、保函等金融票证，但行为人并非是以非法占有为目的 的滥用金融资信的情况而设立的新罪名，通过对骗取贷款、票据承兑、金融票 证犯罪进行惩处和震慑，起到维护金融管理秩序、保障金融安全的积极意义。 第 1 章，文章讨论了金融机构风险管理与信用保障的关系，简要介绍了金 融机构风险的基本涵义、分类以及信用风险管理体系的现状等基本情况，为进 一步论述本罪名作好铺垫。 第 2 章，文章分析了骗取贷款、票据承兑、金融票证罪的立法背景及沿革。 认为本罪是在目前我国金融安全方面的问题较为严重，号称“第二国防”的金 融安全面临各种威胁的背景下增设的。在经济社会活动中，有些人以各种方式 骗取金融机构的巨额贷款，骗取金融机构的票据承兑、信用证、保函等金融票 证，严重危害了金融机构的资信安全，但在《刑法修正案（六）》出台以前，现 行刑法并没有对此做专门的规定，而无法对此类行为用刑罚加以惩罚。而本罪 的出台，正是为了解决此问题而做出的新规定。 第 3 章，文章讨论了骗取贷款、票据承兑、金融票证罪的犯罪构成，认为 本罪的客体主要是金融管理秩序，具体来说是信贷管理秩序、票据管理秩序、 金融票证管理秩序，客观方面表现为以欺骗手段取得银行或其他金融机构贷款、 票据承兑、信用证、保函等，给银行或其他金融机构造成重大损失或者有其他 严重情节，主体是一般主体，主观方面表现为故意，与金融诈骗犯罪的关键区 2 别是主观方面不具有非法占有目的。 第 4 章，文章主要针对骗取贷款、票据承兑、金融票证罪的既遂与未遂形 态展开论述，认为就本罪而言，其既遂的标志是在事实上已经骗取了贷款、票 据承兑、金融票证等并且达到给银行或者其他金融机构造成重大损失或者有其 他严重情节的程度，这两顶标准必须都具备，否则不构成本罪的既遂。此外， 文章还对本罪的共犯形态，如内外勾结作案的共犯、片面共犯形态等作了阐述。 第 5 章，文章重点讨论骗取贷款、票据承兑、金融票证罪的司法认定中的 若干疑难问题，认为本罪与一般民事欺诈纠纷区别的关键主要看三个方面，一 是看行为人在取得贷款时是否有故意提供虚假事实或者隐瞒真相的骗取贷款的 行为，二是看行为人的骗贷行为是否给银行或者其他金融机构造成了重大损失 或者有其他严重情节，三是看行为人在骗取贷款时及骗取贷款后归还贷款前是 否有非法占有贷款的目的。“假按揭”是指不以真实的购买住房为目的，开发商 以本单位职工及其他关系人冒充客户作为购房人，通过虚假销售方式，套取银 行贷款的行为。“打包贷款”指借款人收到进口商所在地银行开来的信用证后， 以信用证正本作抵押向银行申请的贷款，用于该信用证项下出口商品的进货、 备料、生产和装运。对“假按揭”及“打包贷款”行为应区分具体的情况进行 具体的分析。本罪的主观方面存在事后故意及间接故意的情形。 第 6 章，文章简要分析了骗取贷款、票据承兑、金融票证罪在刑罚适用方 面存在的问题，对于如何理解“重大损失”和“特别重大损失”，“其他严重情 节”和“其他特别严重情节”以及对多次进行骗取行为，并以后一次骗取的资 产归还前次骗取的资产的行为进行了分析。 第 7 章，主要讨论了骗取贷款、票据承兑、金融票证罪的立法完善，文章 在分析国外相关类似犯罪的基础上提出应对本罪的主体及刑罚设置进行适当的 修改及完善。 关键词：骗取；构成要件；司法认定 3