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XXX有限公司成本计算作业流程 ☆ 操作步骤：存货管理子系统→期末处理→自动生成进货价差调整单 * 1. 采购管理子系统中查：录入进货单/录入退货单 2. 存货管理子系统中查：库存交易单/录入调拨单/录入报废单 /录入销毁单 3. 工单/委外子系统中查：领料单/退料单/生产入库单/委外进货单/委外退料单 4. 销售管理子系统查：录入销货单/录入销退单 ☆ 1-1 要求应付管理子系统的采购发票当月已完成，并做应付账款月结。 一、检查应审未审核单据 选择 ☆ 注﹕自动生成的进货价差成本调整单不允许抛凭证。 二、自动生成进货价差成本调整单 ☆操作步骤：基本信息子系统→ 基础设置→设置共用参数→设置进销存参数 选择 所需月结的 最后一天 设置完成后保存，冻结完成 三、设置账务冻结日期 ☆ 操作步骤﹕存货管理子系统→期末处理→重计现有库存 所需月结月份 需时较长﹐自定义时间(建议晚上做) 四、确定库存资料的正确性 4-1 单据异常检核 ☆ 注意事项：1.如有异常需处理完后才能继续月结（错误信息定义：E .错误：数据错误， 需全部排除后才可开始计算成本。W .警告：经检测后可选择是否一定要处理此警告讯息。 2.选择单据日期﹕所需月结月份的起止﹔3 .下面的选项全选 选择 所需月结月份的起和止 此处需全选 五、月底成本计价 ☆操作步骤﹕存货管理子系统→期末处理→月底成本计价（材料成本月加权） 选择 六、自动生成工单工时 ☆操作步骤﹕成本计算子系统→实际成本制→成本收集→自动生成工单工时 选择 ☆生成方式：按实际产量当工时生成 选择日期：所需月结月份起和止 七、汇总工作中心工时 ☆ 操作步骤﹕成本计算子系统→实际成本制→成本收集→汇总工作中心工时 选择 选择计算年月：当前所结年月 八、库存交易单制费收集 ☆ 操作步骤﹕存货管理子系统→库存交易→库存交易明细表→收集各部门交易单所产生制费和 选择 所需月結月份起和止。 不用选择 不用选择 选择交易单别：费用领料单、费用退料单、杂项领料单、杂项退料单、纸箱领料单 ☆ 注意：在收集制费时一定要把“费用退料单”的金额计算在内，即“入库交易金额”。 8-1 收集总账制费和库存交易制费并分摊 ☆ 操作步骤﹕1.收集整理总账会计提供的总账人工及制费，并将其分摊到各个工作中心。（按工时分摊） 2. 将各中心的总账制费分摊结果与库存交易制费相加﹐得到各个工作中心的总制费。 九、录入工作中心成本 选择 填写工作中心及成本年月 录入相应人工成本和制费 由总账会计提供的人工制费按工作中心分摊完成后，录入到相应工作中心 十、计算低阶码 ☆ 操作步骤﹕生产管理子系统→批处理→计算低阶码 选择 起止为空即可，直接后台处理 十一、计算成本年月低阶码 ☆ 操作步骤﹕成本计算子系统→实际成本制→成本搜集→计算成本年月低阶码 选择 选择计算年月：所需月结年月 十二、成本计算前异常数据检查 12-1 无效工单领料明细表 ☆ 操作步骤﹕成本计算子系统→实际成本制→异常检视→无效工单领料明细表 选择 选择计算年月：所需月结年月 无需勾选 ☆注意：如此报表出来有错误，需修正后再做成本计算。一般错误有以下几点： （1）领料单单身有输入工单单别单号，但此工单却不存在维护工单成本里； （2）工单不存在：领料单单身有工单单别单号，但此工单却不存在于录入工单中； （3）工单空白：领料单单身工单单别单号为空白的。 12-1 成本异常检测表 ☆ 操作步骤﹕成本计算子系统→实际成本制→异常检视→成本异常检测表 选择 选择计算年月：所需月结年月 勾选第1-7项 ☆ 注意﹕如此报表出来有前缀为E的错误，需修正后再做成本计算。 十三、重新计算工单已领料数量 ☆ 操作步骤﹕工单/委外子系统→工单发料→重新计算工单已领料数量 选择 ■ 此作业其他选项均无需填写﹐直接后台处理即可﹔因处理耗时较长且会影响库存数据﹐建议自定义晚上做。 十四、计算生产成本 ☆ 操作步骤﹕成本计算子系统→实际成本制→成本计算→计算生产成本 选择 所计算成本年月 此处要选择：实际 十五、库存交易单制费再收集 ☆ 操作步骤﹕1.存货管理子系统→库存交易→库存交易明细表→收集各部门交易单所产生制费和 2.收集整理总账会计提供的总账制费，并将其分摊到各个工作中心 3.将各中心的总账制费分摊结果与库存交易制费和相加，得到各个工作中心的总制费，