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岗位廉政风险自查表

序号

岗位名称

风险类别

风险点

表现形式

风险等级

风险成因分析

可能导致的后果

防控措施

责任人

完成时限

1

财务会计

资金管理风险

资金支付审核

对报销凭证审核不严格，未仔细核对业务真实性、合规性，仅凭领导签字就进行支付

高

1.业务知识不足，对财务法规和公司财务制度理解不透彻。2.责任心不强，工作态度不严谨，存在敷衍心理。3.人情关系干扰，碍于情面未严格把关

造成公司资金损失，引发财务违规风险，损害公司利益

1.加强财务法规和公司财务制度培训，定期组织业务学习和考核，提高业务水平。2.建立严格的审核流程，明确审核人员的职责和权限，实行多级审核制度。3.加强监督检查，定期对报销凭证进行抽查，发现问题及时整改

[姓名]

长期

2

财务会计

账务处理风险

会计科目使用错误

对经济业务的性质判断不准确，导致会计科目使用不当，影响财务报表的准确性

中

1.业务经验不足，对会计科目核算范围理解不清晰。2.工作粗心大意，未认真核对经济业务内容。3.缺乏有效的复核机制

财务报表数据失真，误导管理层决策，影响公司形象

1.组织会计科目使用培训，结合实际案例进行讲解，加深理解。2.建立账务处理复核制度，由经验丰富的会计人员对账务处理进行复核。3.定期对账务处理情况进行检查，发现错误及时调整

[姓名]

长期

3

财务会计

税务申报风险

纳税申报数据错误

在计算应纳税额时出现错误，或者未按时、准确申报纳税

高

1.对税收政策变化不及时了解，导致计算错误。2.工作疏忽，数据录入错误。3.缺乏有效的税务筹划，未合理降低税务成本

面临税务处罚，增加公司税务成本，影响公司信誉

1.安排专人关注税收政策变化，及时组织税务知识培训。2.建立税务申报数据复核机制，确保数据准确无误。3.加强税务筹划，合理降低税务成本，定期对税务筹划方案进行评估和调整

[姓名]

长期

4

财务出纳

现金管理风险

现金坐支

将收到的现金直接用于支出，未及时存入银行

高

1.对现金管理规定认识不足，缺乏合规意识。2.图方便，为了减少现金缴存次数而坐支现金。3.公司资金紧张，为了维持日常运营而坐支现金

违反现金管理规定，增加现金管理风险，可能导致资金挪用和贪污

1.加强现金管理规定培训，明确现金使用范围和坐支的危害。2.建立严格的现金收支管理制度，实行收支两条线，禁止现金坐支。3.定期对现金库存进行盘点，确保账实相符

[姓名]

长期

5

财务出纳

银行账户管理风险

银行账户开设、变更、撤销不规范

未按规定程序办理银行账户的开设、变更、撤销手续，或者对银行账户使用情况监管不力

中

1.对银行账户管理规定不熟悉，未按照流程操作。2.缺乏有效的监督机制，对银行账户使用情况缺乏跟踪和监控。3.与银行沟通不畅，未能及时了解账户变动情况

银行账户管理混乱，存在资金安全隐患，可能导致资金被盗用

1.组织银行账户管理规定培训，明确办理流程和要求。2.建立银行账户管理台账，对账户的开设、变更、撤销情况进行详细记录和跟踪。3.定期与银行进行对账，及时发现账户异常情况并处理

[姓名]

长期

6

采购专员

供应商选择风险

选择不合格供应商

在选择供应商时，未对供应商的资质、信誉、产品质量等进行充分考察，导致选择的供应商无法提供符合要求的产品或服务

高

1.缺乏供应商评估标准和流程，选择供应商时主观随意性大。2.收受供应商贿赂，为不合格供应商提供便利。3.对市场信息了解不足，未能选择到优质供应商

影响采购产品的质量和交货期，增加采购成本，甚至影响公司的正常生产经营

1.建立完善的供应商评估体系，明确评估标准和流程，对供应商进行定期评估和更新。2.加强对采购人员的廉洁教育，建立监督机制，防止收受供应商贿赂。3.加强市场调研，及时了解市场信息，拓宽供应商渠道

[姓名]

长期

7

采购专员

采购合同签订风险

合同条款不严谨

在签订采购合同时，合同条款不完整、不明确，存在漏洞和歧义

中

1.法律意识淡薄，对合同法律风险认识不足。2.缺乏专业的合同审核人员，对合同条款审核不严格。3.急于促成交易，未对合同条款进行充分协商和修改

可能导致合同纠纷，增加公司的法律风险和经济损失

1.组织合同法律知识培训，提高采购人员的法律意识和合同风险防范能力。2.建立合同审核制度，由专业的法律人员对合同条款进行审核。3.在签订合同前，与供应商进行充分沟通和协商，确保合同条款公平、合理、明确

[姓名]

长期

8

采购专员

采购价格控制风险

采购价格过高

在采购过程中，未能有效控制采购价格，导致采购价格高于市场平均水平

高

1.对市场价格波动情况了解不足，缺乏价格谈判技巧。2.与供应商存在利益关联，故意抬高采购价格。3.采购流程