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公司风险管理制度

第一章总则

第一条为规范中国水利水电第一工程局有限公

司（以下简称公司）的风险管理，建立规范、有效的

风险限制体系，提高风险防范实力，保证公司平安、

稳健运行，提高经营管理水平，依据《中华人民共和

国公司法》、《企业内部限制基本规范》等法律、法规

和规范性文件的有关规定，结合公司的实际状况，制

定本制度。

其次条本制度旨在公司为实现以下目标供应合

理保证：

（-）将风险限制在及总体目标相适应并可承受

的范围内；

（二）实现公司内外部信息沟通的真实、牢靠；

三（）确保法律法规的遵循;

（四）提高公司经营的效益及效率;

（五）确保公司建立针对各项重大风险发生后的

危机处理支配，使其不因灾难性风险或人为失误而遭

受重大损失。

第三条公司风险是指将来的不确定性对公司实

现其经营目标的影响。

第四条依据公司目标的不同对风险进行分类，

公司风险分为：战略风险、经营风险、财务风险和法

律风险。

-（）战略风险：没有制定或制定的战略决策不

正确，影响战略目标实现的负面因素。

（二）经营风险：经营决策的不当，阻碍或影响

经营目标实现的因素。

三（）财务风险：包括财务报告失真风险、资产

平安受到威逼风险和舞弊风险。

1、财务报告失真风险。没有完全依据相关会计

准则、会计制度的规定组织会计核算和编制财务会计

报告，没有按规定披露相关信息，导致财务会计报告

和信息披露不完整、不精确、不刚好。

2、资产平安受到威逼风险。没有建立或实施相

关资产管理制度，导致公司的资产如设备、存货、有

价证券和其他资产的运用价值和变现实力的降低或消

逝。

3、舞弊风险。以有意的行为获得不公允或非正

值的收益。

（四）法律风险：没有全面、细致执行国家法律、

法规和政策规定以及深圳证券交易全部关文件的规

定，影响合规性目标实现的因素。

第五条按风险能否为公司带来盈利机会，风险

可分为纯粹风险和机会风险。

第六条依据风险的影响程度，风险可分为一般

风险和重要风险。

第七条本制度适用于公司及公司控股子公司。

其次章风险管理及

职责分工

第八条公司各部门为风险管理第一道防线；审

计部和董事会下设的审计委员会为风险管理其次道防

线；董事会及股东大会为风险管理第三道防线。

第九条公司部门在风险、限制管理方面的主

要职责：

(-)公司部门依据公司内控部门制定的风险

评估的总体方案，依据业务分工，协作内控项目组识

别、分析相关业务流程的风险，确定风险反应方案。