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2025年行政事业单位内部控制管理自查报告

根据《行政事业单位内部控制规范（试行）》等相关规定，为进一步提高单位内部管理水平，规范内部控制，加强廉政风险防控机制建设，我单位于[具体时间段]对内部控制管理工作进行了全面自查。现将自查情况报告如下：

一、内部控制管理工作概述

内部控制是行政事业单位为实现控制目标，通过制定制度、实施措施和执行程序，对经济活动的风险进行防范和管控。我单位高度重视内部控制管理工作，将其作为提升单位管理效能、保障资金安全、规范权力运行的重要手段。自内部控制建设工作开展以来，单位依据相关政策法规，结合自身业务特点和管理需求，逐步建立了一套较为完善的内部控制体系，涵盖预算管理、收支管理、政府采购管理、资产管理、合同管理等主要经济活动领域。

二、内部控制管理自查工作开展情况

（一）组织领导与工作机制

为确保内部控制自查工作的顺利开展，单位成立了以主要领导为组长，各相关部门负责人为成员的内部控制自查工作领导小组，明确了各成员的职责分工。领导小组下设办公室，负责自查工作的具体组织实施、协调指导和督促检查。同时，制定了详细的自查工作方案，明确了自查范围、内容、方法和时间节点，确保自查工作有序推进。

（二）自查范围与内容

本次自查涵盖了单位所有经济活动及相关业务流程，重点对内部控制的五个要素，即内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督进行了全面检查。具体内容包括：

1.内部环境：检查单位组织架构、岗位设置、人员配备、内部审计等方面的情况，评估内部环境对内部控制有效性的影响。

2.风险评估：梳理单位经济活动中可能面临的各类风险，检查风险评估机制的建立和运行情况，评估风险应对措施的有效性。

3.控制活动：审查各项经济活动的业务流程和控制措施，包括预算编制、执行与调整，收支管理，政府采购，资产管理，合同管理等，检查控制活动的执行情况和有效性。

4.信息与沟通：了解单位信息系统的建设和使用情况，检查信息的收集、传递、共享和反馈机制，评估信息与沟通对内部控制的支持作用。

5.内部监督：检查内部监督制度的建立和执行情况，评估内部审计和其他监督形式的有效性，确保内部控制的持续改进。

（三）自查方法与步骤

本次自查采用了多种方法相结合的方式，包括问卷调查、实地访谈、文档审查、数据分析等。具体步骤如下：

1.准备阶段（[具体时间段]）：成立自查工作领导小组，制定自查工作方案，组织相关人员进行培训，明确自查工作的目标、任务和要求。

2.自查阶段（[具体时间段]）：各部门按照自查工作方案的要求，对本部门的内部控制情况进行全面自查，填写自查问卷，整理相关文档资料，并提交自查报告。自查工作领导小组对各部门的自查情况进行抽查核实。

3.整改阶段（[具体时间段]）：针对自查中发现的问题，各部门制定整改措施，明确整改责任人、整改期限和整改目标，并组织实施整改。自查工作领导小组对整改情况进行跟踪检查，确保整改工作取得实效。

4.总结阶段（[具体时间段]）：各部门对自查整改工作进行总结，形成部门总结报告。自查工作领导小组对整个自查工作进行全面总结，撰写单位内部控制管理自查报告，并向上级主管部门报送。

三、内部控制管理现状及成效

（一）内部环境不断优化

1.组织架构合理：单位设置了科学合理的组织架构，明确了各部门的职责权限，形成了相互制约、相互监督的工作机制。例如，财务部门负责财务管理和会计核算，业务部门负责具体业务的开展，审计部门负责内部审计和监督，各部门之间分工明确、协作顺畅。

2.岗位设置规范：单位根据业务需要，合理设置了各类岗位，明确了岗位职责和任职条件，实行岗位责任制。通过岗位轮换、AB角制度等方式，加强了岗位之间的相互监督和制约，有效防范了岗位风险。

3.人员素质提升：单位注重员工的培训和教育，定期组织内部控制知识培训和业务技能培训，提高了员工的内部控制意识和业务水平。同时，加强了对员工的职业道德教育，培养了员工的廉洁自律意识和责任感。

4.内部审计加强：单位设立了独立的内部审计机构，配备了专业的审计人员，定期对单位的经济活动进行审计监督。内部审计机构在促进单位规范管理、防范风险、提高效益等方面发挥了重要作用。

（二）风险评估机制逐步完善

1.风险识别全面：单位通过定期开展风险评估工作，全面识别了经济活动中可能面临的各类风险，包括预算风险、收支风险、政府采购风险、资产管理风险、合同风险等。同时，对风险的可能性和影响程度进行了评估，确定了重点关注的风险领域。

2.风险应对有效：针对识别出的风险，单位制定了相应的风险应对措施，包括风险规避、风险降低、风险转移和风险承受等。例如，对于预算风险，加强了预算编制的科学性和合理性，严格控制预算执行，及时调整预算偏差；对于政府采购风险，加强了对供应商的管