(2025年)银行外汇业务应知应会知识考试题库(含答案).docxVIP

(2025年)银行外汇业务应知应会知识考试题库(含答案)

一、单项选择题（每题1分，共20题）

1.根据2024年修订的《经常项目外汇业务指引》，企业办理单笔等值（）万美元以上的服务贸易外汇支出，银行应按“了解客户、了解业务、尽职审查”原则，对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查。

A.3

B.5

C.10

D.20

答案：B

2.境内机构办理境外直接投资（ODI）登记时，若投资主体为非金融企业，应向（）申请办理外汇登记。

A.国家外汇管理局总局

B.投资主体注册地银行

C.投资主体注册地外汇局

D.被投资企业所在地外汇局

答案：C

3.银行办理个人结售汇业务时，应通过（）系统逐笔登记个人结售汇信息，对于超过年度便利化额度的业务需审核相关证明材料。

A.个人外汇业务监测

B.货物贸易外汇监测

C.资本项目信息管理

D.跨境金融服务平台

答案：A

4.某企业因货物质量问题需办理退汇，原收汇日期为2024年3月1日，退汇申请日期为2024年9月1日，此时银行应审核的材料不包括（）。

A.原出口合同

B.原收汇凭证

C.退汇协议

D.外汇局核准件

答案：D（注：退汇超180天但未超过1年的，银行按展业原则审核交易单证，无需外汇局核准）

5.根据全口径跨境融资宏观审慎管理规定，2025年某非金融企业的跨境融资风险加权余额上限为其净资产的（）倍。

A.1

B.1.25

C.2

D.2.5

答案：B

6.银行审核电子单证时，应确保电子单证的（），并留存电子单证或纸质打印件，留存期限为业务办理完毕之日起至少（）年。

A.真实性、完整性；3

B.合法性、一致性；5

C.真实性、可追溯性；5

D.合法性、可验证性；3

答案：C

7.境内机构开立经常项目外汇账户，应凭（）到银行办理，账户限额由（）确定。

A.营业执照；银行

B.外汇局核准件；外汇局

C.开户申请书；企业

D.有效身份证件；企业

答案：A（注：经常项目外汇账户已取消限额管理，企业可根据实际需要开立）

8.某银行收到一笔境外汇入汇款，收款人为境内个人，金额为5万美元，用途为“赡家款”，银行应（）。

A.直接入账，无需审核

B.要求提供直系亲属关系证明

C.审核境外付款人与收款人的关系证明

D.登记个人外汇业务监测系统后入账

答案：D（注：个人赡家款在年度便利化额度内可直接入账，超过额度需审核关系证明）

9.内保外贷业务中，担保人为银行时，履约款汇出需（）。

A.事前经外汇局核准

B.事后向外汇局备案

C.直接办理，无需备案

D.由被担保人所在地外汇局审批

答案：B

10.货物贸易外汇收支企业名录由（）负责登记管理，企业办理贸易外汇收支前（）。

A.外汇局；需先完成名录登记

B.银行；需先完成名录登记

C.外汇局；无需名录登记

D.银行；无需名录登记

答案：A

11.银行办理跨境人民币结算业务时，是否需要纳入外汇业务统计？（）

A.是，需同时统计本外币

B.否，仅统计外汇业务

C.仅统计资本项目下跨境人民币

D.仅统计经常项目下跨境人民币

答案：A

12.某企业办理进料加工贸易项下收汇，银行应重点审核（）。

A.出口报关单“贸易方式”栏是否为“进料加工”

B.企业是否属于A类企业

C.收汇金额是否与报关金额完全一致

D.企业是否提供增值税专用发票

答案：A

13.个人手持外币现钞结汇，当日累计超过等值（）美元的，需提供本人有效身份证件、经海关签章的《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》或原存款银行外币现钞提取单据。

A.1000

B.5000

C.10000

D.50000

答案：B

14.资本项目外汇收入支付便利化试点企业可将外汇收入直接支付至（），无需事前逐笔提供真实性证明材料。

A.关联企业

B.任意境内账户

C.符合规定的境内收款人

D.境外关联方

答案：C

15.银行发现客户外汇收支存在异常，如短期内同一收付款人多次收付且金额接近等值，应（）。

A.直接拒绝办理业务

B.标记为可疑交易并提交报告

C.要求客户提供更详细的交易背景材料

D.向外汇局报告后继续办理

答案：C（注：首先应通过展业原则核实，无法确认真实性的再标记