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公司财务部安全责任书

为明确财务部安全管理责任，确保公司资金资产安全、财务数据准确完整、财务操作合规有序，根据《中华人民共和国会计法》《企业财务通则》《会计档案管理办法》等相关法律法规，以及公司《财务管理制度》《内部控制规范》《信息安全管理办法》等内部制度要求，结合财务部实际工作职能，现对财务部全体人员（包括但不限于部门负责人、会计岗、出纳岗、档案管理岗、信息系统管理岗等岗位人员）安全责任作出如下具体规定：

一、责任主体与适用范围

本责任书责任主体为公司财务部全体在职员工，涵盖部门负责人、各岗位财务人员及临时借调参与财务工作的人员（以下统称“责任人”）。责任范围包括但不限于：公司资金收支管理、账务处理、财务档案保管、财务信息系统操作、办公场所安全维护等与财务工作直接相关的全流程环节。

二、安全管理总体目标

1.资金安全目标：全年资金收支零差错，库存现金、银行存款、票据等资产账实一致率100%；无因管理疏漏导致的资金被盗、挪用、诈骗等损失事件。

2.数据安全目标：财务数据（含纸质及电子数据）完整率、准确率100%；无数据泄露、篡改、丢失等安全事故；会计档案归档及时率、保管合规率100%。

3.操作合规目标：严格执行国家法律法规及公司财务制度，财务审批、账务处理、税务申报等业务合规率100%；全年无因违规操作导致的监管处罚或公司经济损失。

4.设备安全目标：财务办公设备（如保险柜、电脑、打印机、票据打印机等）运行正常率100%；办公区域消防、用电等设施达标率100%；无因设备管理不当引发的安全事故。

三、各岗位具体安全责任

（一）财务部负责人安全责任

1.统筹责任：全面负责财务部安全管理工作，组织制定并完善财务安全相关制度（如《资金安全管理办法》《财务数据必威体育官网网址规定》《档案保管操作规范》等），确保制度覆盖资金管理、数据安全、操作流程、设备维护等全环节。

2.监督责任：定期（每月至少1次）组织开展财务安全检查，重点核查资金账实相符情况、票据管理规范、财务系统权限设置、档案保管环境等；对检查中发现的安全隐患，须责令相关责任人立即整改，并跟踪整改结果直至闭环。

3.教育责任：每季度至少组织1次财务安全专题培训，内容包括国家法规解读、公司制度宣贯、典型安全事故案例分析、应急处置技能培训等；新员工入职时须完成不少于8课时的安全培训并考核合格后方可上岗。

4.应急责任：牵头制定《财务安全应急预案》，明确资金被盗、系统故障、数据泄露等突发情况的处置流程；每年至少组织1次应急演练（如模拟保险柜被盗、财务系统遭遇病毒攻击等场景），确保全员掌握应急处置步骤。

5.报告责任：对发生的安全事件（如资金短款、数据泄露、设备故障等）须在1小时内口头报告分管领导，24小时内提交书面报告，并配合公司内部审计或外部监管部门调查。

（二）出纳岗安全责任

1.现金管理责任：严格执行公司现金管理制度，库存现金余额不得超过核定限额（一般不超过3万元）；每日下班前须清点库存现金并与日记账核对，确保账实一致，核对结果记录于《现金清点记录表》并签字确认；现金存取须由两人以上共同办理，大额现金（5万元及以上）存取须申请专车护送。

2.银行账户管理责任：负责公司银行账户日常收支操作，严格审核付款凭证的合规性（包括审批签字、合同协议、发票等附件齐全）；每月5日前完成所有银行账户对账单获取，10日前完成银行存款余额调节表编制，对未达账项须逐笔核查并说明原因，调节表经会计复核、部门负责人审批后存档。

3.票据管理责任：负责支票、汇票、收据等重要票据的保管与使用，建立《票据领用登记本》，详细记录票据种类、编号、领用日期、领用人、用途、核销日期等信息；空白票据须存放于保险柜，已使用票据存根联须按顺序装订，保存期限不少于5年；作废票据须加盖“作废”章并与存根联一同保管，不得随意丢弃。

4.资金安全防范责任：严禁将个人银行账户用于公司资金收支；严禁挪用、出借公司资金；严禁在未审核凭证的情况下办理付款；收到陌生账户转账或异常收款时，须立即暂停操作并报告部门负责人核查。

（三）会计岗安全责任

1.账务处理责任：严格按照《企业会计准则》及公司财务制度进行账务处理，确保原始凭证真实、合法、完整（须包含经办人与审批人签字、业务内容说明、相关附件等）；记账凭证须经制单、复核两人签字，重大交易（单笔金额50万元及以上）须由部门负责人二次复核；每月10日前完成上月结账，确保账证、账账、账表一致。

2.税务管理责任：准确计算各项税费（增值税、企业所得税、个人所得税等），按时完成纳税申报（每月15日前，遇节假日顺延）；妥善保管税务申报资料（如纳税申报表、完税凭证、税务备案文件等），纸质资料