企业经营风险识别及防控模板.docVIP

企业经营风险识别及防控模板

一、适用场景与价值定位

本模板适用于企业全生命周期内的风险管理活动，具体场景包括但不限于：

日常经营管控：定期梳理核心业务流程中的潜在风险，实现常态化风险防控；

年度战略规划：结合年度经营目标，评估内外部环境变化对战略实现的影响；

重大决策支持：在新业务拓展、并购重组、重大项目投资等决策前，系统识别风险点；

合规管理需求：满足监管机构对风险管控的要求，如《企业内部控制基本规范》等法规落地；

危机应对准备：提前预判可能引发经营危机的风险，制定应急预案，降低损失概率。

通过使用本模板，企业可构建“识别-分析-应对-监控”的闭环风险管理体系，提升风险应对的前瞻性和有效性，保障企业持续稳健运营。

二、全流程操作指南

（一）准备阶段：明确目标与分工

成立风险管理工作小组

由企业主要负责人（如总经理）牵头，成员包括各部门负责人（如财务总监、运营总监、法务专员等），明确小组职责：统筹风险管理工作、协调资源、审核风险清单及应对措施。

小组下设执行小组，由*风险管理部（或指定部门）负责具体实施，包括资料收集、风险梳理、表格填写等。

收集基础资料

内部资料：企业战略规划、年度经营计划、业务流程文档、财务报表（近3年）、内部审计报告、过往风险事件记录等；

外部资料：行业政策法规（如《行业监管办法》）、市场分析报告（竞争对手动态、行业趋势）、宏观经济数据（GDP增速、利率汇率变化）、客户及供应商信用报告等。

制定工作计划

明确风险识别的时间范围（如“2024年度”或“新项目全流程”）、工作阶段划分（识别、分析、应对、监控）、各阶段时间节点及责任人。

（二）风险识别阶段：全面梳理风险点

选择识别方法

流程分析法：梳理企业核心业务流程（如“采购-生产-销售”全流程），识别各环节中的风险点（如“供应商资质不足导致采购质量风险”）；

头脑风暴法：组织工作小组及关键岗位人员（如销售经理、生产主管）召开会议，自由讨论可能存在的风险，鼓励发散思维；

德尔菲法：邀请外部行业专家、咨询顾问通过匿名问卷方式独立判断风险，经多轮反馈后汇总共识；

检查表法：参考行业通用风险清单（如“制造业常见风险清单”）、企业过往风险案例，对照检查是否存在遗漏风险。

多维度识别风险

从以下维度全面排查风险，保证覆盖企业经营全领域：

战略风险：如战略定位不清晰、市场竞争加剧导致目标无法实现；

市场风险：如市场需求萎缩、客户集中度过高、价格战冲击；

运营风险：如供应链中断（关键供应商依赖）、生产安全、产品质量不达标、核心人才流失；

财务风险：如资金链断裂、应收账款逾期、成本失控、税务合规风险；

法律合规风险：如合同条款漏洞、知识产权侵权、环保不达标、劳动用工纠纷；

人力资源风险：如招聘不当、绩效考核不合理、员工激励机制缺失。

汇总初步风险清单

将识别出的风险点记录在《企业经营风险清单表》（见表1），包含风险描述、所属领域、识别方法等基础信息，形成初步风险库。

（三）风险分析阶段：评估风险等级

确定评估维度与标准

可能性：风险发生的概率，分为5个等级（1-5分），1分=极低（如5年发生1次以下），5分=极高（如每年发生1次及以上）；

影响程度：风险发生后对企业造成的影响，分为5个等级（1-5分），1分=轻微（如直接损失10万元），5分=灾难性（如直接损失1000万元或导致企业破产）。

计算风险等级

采用“可能性×影响程度”计算风险分值，根据分值划分风险等级：

高风险（分值≥15分）：需立即采取应对措施，优先处理；

中风险（分值8-14分）：需制定计划，限期整改；

低风险（分值≤7分）：需关注，可暂不投入大量资源。

填写风险分析评估表

将《企业经营风险清单表》中的风险逐项分析，填写《风险分析评估表》（见表2），明确风险等级，并标注重点关注的高风险项。

（四）风险应对阶段：制定防控措施

选择应对策略

根据风险等级选择对应策略：

规避：放弃或改变可能导致风险的业务活动（如退出高风险地区市场）；

降低：采取措施降低风险发生概率或影响程度（如建立供应商备选库降低供应链风险）；

转移：通过合同、保险等方式将风险部分或全部转移给第三方（如购买财产险、约定合同违约责任）；

承受：对于低风险或应对成本过高的风险，接受其潜在影响（如小额日常损耗）。

制定具体措施

针对每个风险点（尤其是高风险项），明确“5W1H”措施：

What（做什么）：措施的具体内容（如“每季度对供应商资质进行复核”）；

Who（谁负责）：责任部门/责任人（如采购部、供应商管理专员）；

When（何时完成）：完成时限（如“2024年12月31日前”）；

Where（在哪里执行）：措施适用的业务环节（如“原材料采购环节”）；

Why（为什么做）：措施的目标（如“保证供应商持续满足生产要求，避免断供风险”）；

How（如