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农业公司货款回收执行规定

一、总则

本规定旨在加强农业公司货款回收管理，保障公司资金的正常流转，降低经营风险，确保公司经营活动的顺利开展。同时，秉持公司“绿色农业，服务社会，诚信共赢”的经营理念，在货款回收工作中注重与客户建立长期稳定的合作关系，维护公司良好的商业信誉。本规定依据国家相关法律法规及公司实际运营情况制定，是公司货款回收工作的指导性文件。

二、适用范围

本规定适用于农业公司全体涉及货款回收工作的员工以及与公司有业务往来产生货款结算的客户。

三、组织架构与职责分工

1.销售部门

-负责与客户签订销售合同，明确货款结算方式、付款期限等关键条款。在合同签订前，对客户的信用状况进行初步评估。

-及时跟进订单执行情况，确保货物按时、按质、按量交付给客户，并在交付后及时向客户提供发票等结算凭证。

-负责定期与客户沟通货款回收事宜，提醒客户按时付款，对逾期未付款的客户进行催收，并及时向财务部门反馈催收情况。

2.财务部门

-负责建立完善的货款台账，准确记录每笔货款的发生、回收及逾期情况。

-定期与销售部门核对货款数据，确保数据的一致性和准确性。

-对逾期未回收的货款进行风险评估，根据评估结果提出相应的处理建议，并及时向管理层汇报。

-负责审核销售合同中货款结算条款的合理性，协助销售部门做好客户信用管理工作。

3.信用管理小组

-由公司高层管理人员、销售部门负责人、财务部门负责人等组成，负责制定公司的信用政策，确定客户的信用额度和信用期限。

-对重大客户或信用状况存在疑问的客户进行信用评估和审批，决定是否给予信用额度及具体额度标准。

-定期对公司的信用政策执行情况进行检查和评估，根据市场变化和公司经营情况适时调整信用政策。

4.法务部门

-为货款回收工作提供法律支持，协助起草、审核销售合同，确保合同条款符合法律法规要求，保障公司合法权益。

-在货款催收过程中，对涉及法律纠纷的客户，提供法律意见和解决方案，必要时代表公司进行诉讼或仲裁。

四、管理内容与流程

1.合同签订阶段

-销售部门在与客户洽谈业务时，应详细了解客户的基本情况、经营状况、信用记录等信息，填写《客户信用调查表》。

-将《客户信用调查表》提交给信用管理小组进行信用评估，信用管理小组根据评估结果确定客户的信用额度和信用期限，并出具《信用评估报告》。

-销售部门根据《信用评估报告》与客户签订销售合同，合同中应明确货款结算方式（如现金、银行转账、支票等）、付款期限、逾期付款违约责任等条款。合同签订后，销售部门应将合同副本及时送交财务部门备案。

2.货物交付阶段

-销售部门根据合同约定安排货物的生产、包装和运输，确保货物按时交付给客户。货物交付后，销售部门应及时取得客户签署的《收货确认单》，并将《收货确认单》副本送交财务部门。

-财务部门根据《收货确认单》和销售合同，在货款台账中记录货款的发生情况，确认应收账款的金额和账龄。

3.货款催收阶段

-在付款期限届满前[X]个工作日，销售部门应通过电话、邮件、短信等方式提醒客户付款，并记录提醒情况。

-对于逾期未付款的客户，销售部门应加大催收力度，每周至少与客户沟通一次，了解客户未付款的原因，并制定相应的催收计划。催收过程中，销售部门应保持与财务部门的密切沟通，及时反馈催收进展情况。

-对于逾期超过[X]天仍未付款的客户，财务部门应进行风险评估，根据评估结果决定是否暂停对该客户的供货，并将相关情况及时通报给销售部门。销售部门应配合财务部门采取进一步的催收措施，如发送催款函、上门催收等。

-对于多次催收仍拒不付款且存在较大风险的客户，法务部门应介入，根据具体情况采取法律手段维护公司权益，如发送律师函、提起诉讼或申请仲裁等。

4.货款回收确认阶段

-客户付款后，财务部门应及时核对收款信息，确认货款到账情况。如收到的款项与应收账款金额不符，财务部门应及时与销售部门沟通，查明原因。

-财务部门在确认货款足额到账后，在货款台账中记录货款回收情况，并及时通知销售部门。销售部门应更新客户的信用记录，为后续业务合作提供参考。

五、权利与义务

1.公司权利

-公司有权按照销售合同约定向客户收取货款，对于逾期未付款的客户，有权按照合同约定收取逾期违约金。

-公司有权对客户的信用状况进行调查和评估，根据评估结果调整客户的信用额度和信用期限，必要时有权暂停或终止与客户的业务合作。

-在客户出现严重违约行为时，公司有权依法采取法律手段维护自身合法权益，要求客户承担相应的法