资金运营管理制度.docxVIP

第1篇

第一章总则

第一条为加强公司资金管理，确保资金安全、合理、高效运营，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司各部门、各子公司及全体员工。

第三条资金运营管理应遵循以下原则：

1.安全性原则：确保资金安全，防止资金损失；

2.合理性原则：合理配置资金，提高资金使用效率；

3.效益性原则：以经济效益为中心，实现资金增值；

4.法规性原则：严格遵守国家法律法规和公司内部规章制度。

第二章资金预算管理

第四条公司应建立健全资金预算管理制度，明确资金预算编制、审批、执行和监督的程序。

第五条资金预算编制应遵循以下程序：

1.各部门根据年度经营计划和业务需求，编制资金预算草案；

2.财务部门对各部门编制的资金预算草案进行审核，提出修改意见；

3.董事会对各部门提交的资金预算草案进行审议，形成正式的资金预算；

4.公司将正式的资金预算报送上级主管部门审批。

第六条资金预算执行过程中，各部门应按照预算计划合理使用资金，确保预算目标的实现。

第七条资金预算执行过程中，财务部门应定期对预算执行情况进行监督检查，及时发现问题并采取措施纠正。

第三章资金收支管理

第八条公司应建立健全资金收支管理制度，明确资金收支的范围、程序和责任。

第九条资金收支范围包括：

1.公司正常经营活动产生的收入；

2.公司对外投资、融资等产生的收入；

3.公司各项支出；

4.公司对外捐赠、赞助等。

第十条资金收支程序：

1.各部门提出资金收支申请，经部门负责人审批后报财务部门；

2.财务部门对资金收支申请进行审核，符合规定的予以批准；

3.财务部门办理资金收支手续，确保资金安全；

4.财务部门定期编制资金收支报表，报送公司领导和相关部门。

第十一条资金收支责任：

1.各部门负责人对本部门资金收支负责；

2.财务部门对资金收支管理负责；

3.公司领导对资金收支决策负责。

第四章资金结算管理

第十二条公司应建立健全资金结算管理制度，明确资金结算方式、程序和责任。

第十三条资金结算方式：

1.银行转账；

2.现金支付；

3.支票支付；

4.其他合法结算方式。

第十四条资金结算程序：

1.各部门提出资金结算申请，经部门负责人审批后报财务部门；

2.财务部门对资金结算申请进行审核，符合规定的予以批准；

3.财务部门办理资金结算手续，确保资金安全；

4.财务部门定期编制资金结算报表，报送公司领导和相关部门。

第十五条资金结算责任：

1.各部门负责人对本部门资金结算负责；

2.财务部门对资金结算管理负责；

3.公司领导对资金结算决策负责。

第五章资金监督与考核

第十六条公司应建立健全资金监督与考核制度，加强对资金运营的监督和考核。

第十七条资金监督：

1.财务部门对各部门资金运营情况进行监督检查，确保资金安全、合规；

2.内部审计部门对资金运营进行定期审计，发现问题及时报告公司领导；

3.公司领导对资金运营情况进行监督检查，发现问题及时采取措施。

第十八条资金考核：

1.财务部门对各部门资金运营效益进行考核，考核结果作为各部门绩效考核的依据；

2.公司领导对资金运营效益进行考核，考核结果作为公司领导绩效考核的依据。

第六章附则

第十九条本制度由公司财务部门负责解释。

第二十条本制度自发布之日起施行。

注：本制度字数共计2529字。

第2篇

第一章总则

第一条为加强公司资金管理，规范资金运营行为，提高资金使用效率，降低资金风险，根据国家有关法律法规和公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有资金收支、投资、融资等业务活动。

第三条公司资金运营应遵循以下原则：

（一）合规性原则：严格遵守国家法律法规，确保资金运营合法合规。

（二）安全性原则：确保资金安全，防范资金风险。

（三）流动性原则：保证资金合理流动，满足公司经营需要。

（四）效益性原则：提高资金使用效率，实现资金增值。

第二章组织机构与职责

第四条公司设立资金运营管理部门，负责制定、实施和监督资金运营管理制度。

第五条资金运营管理部门的主要职责：

（一）制定公司资金运营管理制度，并组织实施。

（二）编制公司年度资金预算，组织执行。

（三）监督资金收支、投资、融资等业务活动，确保合规、安全、高效。

（四）协调各部门资金需求，提高资金使用效率。

（五）分析资金运营状况，提出改进措施。

第六条各部门应积极配合资金运营管理部门的工作，确保资金运营管理制度的有效实施。

第三章资金预算管理

第七条公司应编制年度资金预算，明确资金使用范围、金额和期限。

第八条年度资金预算由各部门根据实际情况编制，经资金运营管理部门审核后，报公司领导审