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出纳实习周工作总结报告

一、引言

在[具体实习单位名称]为期一周的出纳岗位实习已圆满结束。此次实习是将课堂所学理论知识与实际工作相结合的宝贵机会，使我对出纳工作有了更为深刻、直观的认识。在这一周里，我在指导老师和同事的悉心帮助下，逐步熟悉出纳工作流程，参与各项业务操作，在实践中积累经验、发现不足。本报告将对这一周的实习工作进行全面总结，分析工作成果与不足，以便为后续工作提供参考与改进方向。

二、实习单位及岗位介绍

（一）实习单位概况

[具体实习单位名称]是一家[简要介绍单位行业性质，如从事XX领域的生产/服务等]的企业，在行业内具有一定的规模与影响力。单位组织结构完善，业务范围广泛，涉及[列举主要业务板块]等多个领域。其财务部门作为企业资金管理的核心部门，承担着资金收付、账务处理、财务监督等重要职责，在企业运营过程中发挥着至关重要的作用。

（二）出纳岗位工作内容

出纳岗位主要负责企业的货币资金核算、往来结算以及工资发放等工作。具体工作内容包括：办理现金收付和银行结算业务，严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，根据审核无误的收付款凭证进行款项收付；登记现金日记账和银行存款日记账，做到日清月结，账实相符；保管库存现金、各种有价证券、财务印章及有关票据等；协助会计做好相关账务处理工作，如编制记账凭证、整理财务资料等；完成领导交办的其他临时任务。

三、实习工作内容及过程

（一）现金收付业务

在现金收付业务的学习与实践中，我首先学习了现金管理制度，明确了现金收支的范围、限额以及相关的审批流程。在实际操作中，我严格按照规定审核原始凭证，确认凭证的真实性、合法性和完整性。例如，在收到员工报销的费用单据时，仔细核对发票的抬头、日期、金额等信息是否准确无误，是否有相关负责人的签字审批。

在现金收款方面，当收到客户的现金款项时，我会当面点清现金数量，采用手工点钞和验钞机验钞相结合的方式，确保收到的现金无假币。收款完成后，及时开具收款收据，注明收款日期、款项来源、金额等信息，并将收据的记账联妥善保管，以便后续进行账务处理。同时，在现金日记账上详细记录每一笔收款业务，包括日期、摘要、金额等内容，做到账实相符。

现金付款业务同样需要严谨细致。在支付现金前，再次核对付款凭证与原始单据是否一致，确认无误后，按要求支付现金，并让收款人在付款凭证上签字确认。例如，在发放员工工资时，根据工资表准确计算每位员工的应发工资、代扣款项等，确保工资发放的准确性。付款后，及时在现金日记账上进行登记，保证账目的及时性和准确性。

（二）银行结算业务

银行结算业务是出纳工作的重要组成部分。我学习了支票、汇票、电汇等多种银行结算方式的操作流程和注意事项。在支票业务方面，掌握了现金支票和转账支票的开具方法。开具支票时，严格按照规范填写支票的日期、收款人名称、金额大小写等信息，确保字迹清晰、规范，不得涂改。同时，在支票领用登记簿上登记支票的领用日期、号码、用途等信息，以便进行后续的跟踪和管理。

在办理银行转账业务时，根据业务需求选择合适的转账方式，如电汇、网银转账等。以电汇为例，填写电汇凭证时，准确填写收款人的开户行名称、账号、金额等信息，将电汇凭证提交银行柜台办理转账手续，并及时获取银行回单，作为账务处理的依据。此外，我还学习了银行对账工作，定期与银行提供的对账单进行核对，查找未达账项，并编制银行存款余额调节表，确保企业银行存款账与银行对账单余额一致。

（三）日记账登记与账务处理

现金日记账和银行存款日记账的登记是出纳工作的基础。我按照业务发生的时间顺序，逐笔登记现金和银行存款的收支情况。在登记过程中，严格遵循“日清月结”的原则，每天下班前对库存现金进行盘点，确保账实相符；每月月末对银行存款日记账与银行对账单进行核对，保证账账相符。

在账务处理方面，我协助会计编制部分记账凭证。根据审核无误的原始凭证，按照会计科目和记账规则，准确填写记账凭证的摘要、会计科目、借贷方向和金额等信息。编制完成后，将记账凭证与原始凭证进行整理、装订，按照会计档案管理的要求进行妥善保管。

（四）其他辅助工作

除了上述主要工作外，我还参与了一些辅助性工作。例如，协助财务部门整理和归档财务资料，将各类凭证、报表等按照时间顺序和类别进行分类整理，装订成册，便于查阅和保管。同时，在领导和同事的指导下，学习了财务软件的基本操作，了解了财务数据的录入、查询和分析等功能，为今后更高效地开展出纳工作奠定了基础。

四、实习收获与体会

（一）专业知识与技能的提升

通过这一周的实习，我将课堂上学到的出纳理论知识与实际工作进行了有效结合，对出纳工作的流程和操作方法有了更深入的理解和掌握。在现金收付、银行结算等业务操作中，熟悉了相关的规章制度和操作规范，提高了实际动手能力。同时，学会了运用财务软件进行账务处理，掌握了日记账登