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2025年综合类-期货法律法规-关于发布《期货公司风险监管指标管理试行办法》的通知历年真题摘选带答案(5卷单选题百道集合)

2025年综合类-期货法律法规-关于发布《期货公司风险监管指标管理试行办法》的通知历年真题摘选带答案(篇1)

【题干1】根据《期货公司风险监管指标管理试行办法》，期货公司需计算风险监管指标中的净资本与负债比，其计算公式为（）。

【选项】A.净资本÷（负债总额+客户负债）

B.净资本÷（负债总额-客户负债）

C.净资本÷（负债总额+客户负债）×100%

D.净资本÷（负债总额-客户负债）×100%

【参考答案】C

【详细解析】根据办法规定，净资本与负债比的计算公式为净资本除以（负债总额+客户负债），并以百分比形式呈现。选项C正确，选项A未体现百分比，选项B和D公式错误。

【题干2】风险监管指标中的警戒线标准为净资本与流动负债比不低于（）%。

【选项】A.100%

B.80%

C.120%

D.150%

【参考答案】B

【详细解析】办法明确警戒线为净资本与流动负债比不低于80%，当指标低于此值时需启动预警机制。选项B正确，其他选项不符合规定。

【题干3】期货公司风险准备金提取比例根据净资本与负债比的不同区间，分为（）档。

【选项】A.3

B.4

C.5

D.6

【参考答案】B

【详细解析】办法将净资本与负债比分为低于100%、100%-150%和高于150%三档，对应提取0%、8%、12%的风险准备金，共4档提取比例。选项B正确。

【题干4】期货公司出现风险监管指标持续不达标时，监管机构可采取的强制措施不包括（）。

【选项】A.暂停部分业务

B.吊销业务资格

C.责令补充资本金

D.限制客户开仓数量

【参考答案】B

【详细解析】办法规定强制措施包括暂停业务、限制开仓、限制出金和吊销业务资格，但吊销资格需经国务院金融监督管理机构批准，非直接措施。选项B错误。

【题干5】风险准备金提取比例在净资本与负债比高于150%时为（）%。

【选项】A.8%

B.12%

C.15%

D.20%

【参考答案】B

【详细解析】办法规定，净资本与负债比高于150%时，风险准备金提取比例为12%。选项B正确，其他选项与标准不符。

【题干6】期货公司需按月度报告风险监管指标，但某些特殊指标仅需按（）报告。

【选项】A.季度

B.半年

C.年度

D.按需

【参考答案】C

【详细解析】办法要求期货公司按月报告所有风险指标，但客户负债、衍生金融工具风险准备金等特殊指标仅需按年度报告。选项C正确。

【题干7】期货公司出现风险监管指标预警时，应向监管机构提交书面说明的时限为收到预警通知后（）个工作日内。

【选项】A.5

B.10

C.15

D.20

【参考答案】A

【详细解析】办法规定预警通知后5个工作日内需提交书面说明，超期未达标的将升级处理。选项A正确。

【题干8】期货公司风险监管指标调整机制中，当监管评级为D级时，需在（）日内完成整改并提交报告。

【选项】A.7

B.15

C.30

D.60

【参考答案】C

【详细解析】D级公司需在30日内完成整改并提交报告，超期未整改将被暂停业务。选项C正确。

【题干9】期货公司净资本计算中，下列哪项不属于扣除项？（）

【选项】A.负债总额

B.投资风险准备金

C.资管产品杠杆率

D.质押品价值

【参考答案】C

【详细解析】净资本扣除项包括负债总额、质押品价值、投资风险准备金等，但资管产品杠杆率不直接计入计算。选项C正确。

【题干10】风险监管指标中的流动负债包括（）。

【选项】A.银行贷款

B.应付账款

C.客户预付款

D.长期借款

【参考答案】AB

【详细解析】流动负债指1年内到期的债务，包括银行贷款、应付账款等，客户预付款和长期借款属于非流动负债。选项AB正确。

【题干11】期货公司被降级为C级后，监管机构要求其（）个月内不得申请业务资格恢复。

【选项】A.3

B.6

C.9

D.12

【参考答案】B

【详细解析】C级公司需在6个月内完成整改，方可申请恢复业务资格。选项B正确。

【题干12】风险准备金用于覆盖（）等风险损失。

【选项】A.债务违约

B.交易亏损

C.系统故障

D.监管罚款

【参考答案】AB

【详细解析】风险准备金主要用于覆盖债务违约和交易