采购_付款及发票管理制度.docxVIP

第1篇

第一章总则

第一条为规范公司采购付款及发票管理，加强内部控制，确保采购活动的合规性、效率性和经济性，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有采购活动，包括采购计划、合同签订、付款申请、发票审核、支付及归档等环节。

第三条本制度的制定遵循以下原则：

（一）合法性原则：采购付款及发票管理活动必须符合国家法律法规和公司内部规章制度；

（二）合规性原则：采购付款及发票管理活动必须符合公司内部控制要求；

（三）效率性原则：简化流程，提高工作效率；

（四）经济性原则：合理控制成本，降低采购成本。

第二章采购计划与审批

第四条采购计划由各部门根据业务需求编制，经部门负责人审核后报采购部门。

第五条采购部门对采购计划进行审核，包括：

（一）采购需求的合理性；

（二）采购预算的准确性；

（三）采购渠道的合规性。

第六条审核通过的采购计划由采购部门汇总，报公司主管领导审批。

第七条采购计划审批通过后，由采购部门负责组织实施。

第三章合同签订

第八条采购部门根据审批通过的采购计划，与供应商进行洽谈，签订采购合同。

第九条合同签订应遵循以下原则：

（一）公平、公正、公开；

（二）合同内容完整、条款明确；

（三）合同价格合理、付款方式明确。

第十条合同签订后，由采购部门将合同副本报财务部门备案。

第四章付款申请与审批

第十一条供应商根据合同约定，将货物或服务提供至公司后，由采购部门向财务部门提交付款申请。

第十二条付款申请应包括以下内容：

（一）合同编号、供应商名称、货物或服务名称；

（二）货物或服务的数量、单价、总价；

（三）付款金额、付款方式；

（四）付款日期。

第十三条财务部门对付款申请进行审核，包括：

（一）合同履行情况；

（二）付款金额的准确性；

（三）付款方式的合规性。

第十四条审核通过的付款申请，由财务部门报公司主管领导审批。

第五章发票审核与支付

第十五条供应商提供发票后，由财务部门进行审核。

第十六条发票审核应包括以下内容：

（一）发票的真实性、合法性；

（二）发票内容的完整性、准确性；

（三）发票与合同、付款申请的一致性。

第十七条审核通过的发票，由财务部门办理支付手续。

第十八条付款方式可根据合同约定及公司内部管理规定选择，包括：

（一）银行转账；

（二）现金支付；

（三）其他合法支付方式。

第十九条付款完成后，财务部门将付款凭证及发票归档。

第六章发票归档与保管

第二十条发票归档应按照以下要求进行：

（一）按照合同编号、供应商名称、货物或服务名称进行分类；

（二）按照时间顺序排列；

（三）归档资料应完整、清晰。

第二十一条发票保管期限根据国家法律法规和公司内部管理规定执行。

第七章奖惩与监督

第二十二条对在采购付款及发票管理工作中表现突出的个人或部门，给予表彰和奖励。

第二十三条对违反本制度规定的个人或部门，按照公司内部管理规定进行处罚。

第二十四条公司设立内部审计部门，对采购付款及发票管理工作进行监督。

第八章附则

第二十五条本制度由公司财务部门负责解释。

第二十六条本制度自发布之日起施行。

第二十七条本制度如与国家法律法规及公司内部管理规定相冲突，以国家法律法规及公司内部管理规定为准。

注：本制度内容仅供参考，具体执行时请结合公司实际情况进行调整。

第2篇

第一章总则

第一条为加强公司采购管理，规范采购付款及发票处理流程，确保采购活动合法、合规、高效，降低采购成本，提高资金使用效率，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有采购活动，包括但不限于物资采购、服务采购、工程采购等。

第三条本制度遵循以下原则：

（一）合法合规原则：严格遵守国家法律法规和公司内部规章制度，确保采购活动合法合规。

（二）公开透明原则：采购活动公开透明，确保采购过程的公正、公平、公开。

（三）效益优先原则：在保证质量的前提下，注重采购成本控制，提高采购效益。

（四）责任追究原则：对违反本制度的行为，依法依规追究相关责任。

第二章采购流程

第四条采购计划

（一）采购部门根据公司生产经营需求，编制采购计划，明确采购品种、数量、质量、价格、供应商等信息。

（二）采购计划需经相关部门审核批准后，方可实施。

第五条供应商选择

（一）采购部门根据采购计划，通过公开招标、邀请招标、竞争性谈判等方式选择供应商。

（二）供应商选择应遵循公平、公正、公开的原则，确保选择到具有良好信誉、产品质量和服务能力的供应商。

第六条采购合同签订

（一）采购部门与供应商签订采购合同，明确采购品种、数量、质量、价格、交付时间、付款方式、违约责任等内容。

（二）采购合同需经相关部门审核批准后，方可生效。

第七条采购验收

（一）采购部门按照采购合同约定，对采购物资进行验收，确保物资符合质量要求。