投资管理公司财务管理制度.docxVIP

第1篇

第一章总则

第一条为加强公司财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，确保公司财务安全，根据《中华人民共和国公司法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有财务活动，包括但不限于资金管理、成本控制、费用报销、会计核算、财务报告等。

第三条公司财务管理遵循以下原则：

1.法规遵从原则：严格遵守国家法律法规和财务会计制度；

2.规范化原则：建立健全财务管理制度，规范财务行为；

3.效率原则：提高资金使用效率，降低财务成本；

4.安全原则：确保公司财务安全，防范财务风险。

第二章资金管理

第四条公司资金管理实行集中管理、分级负责的原则。

第五条公司设立财务部，负责公司资金管理的具体工作。

第六条公司资金来源包括：

1.公司自有资金；

2.银行贷款；

3.投资收益；

4.其他合法收入。

第七条公司资金支出按照以下程序进行：

1.部门提出资金使用申请；

2.财务部审核资金使用申请；

3.经总经理批准后，财务部办理资金支付手续；

4.对资金使用情况进行跟踪、监督。

第八条公司资金使用应遵循以下原则：

1.合法合规原则：资金使用符合国家法律法规和公司制度；

2.效益原则：资金使用应有利于提高公司经济效益；

3.透明原则：资金使用情况公开透明，接受监督。

第三章成本控制

第九条公司成本控制遵循以下原则：

1.预算控制原则：根据公司发展战略和经营目标，编制年度成本预算，并严格执行；

2.标准成本原则：建立标准成本体系，对各项成本进行有效控制；

3.节约原则：倡导节约，反对浪费。

第十条公司成本控制措施包括：

1.加强成本核算，明确成本责任；

2.优化生产流程，提高生产效率；

3.严格控制采购成本，提高采购效益；

4.加强固定资产管理，延长使用寿命；

5.严格执行费用报销制度，降低管理费用。

第四章费用报销

第十一条公司费用报销遵循以下原则：

1.合法合规原则：费用报销符合国家法律法规和公司制度；

2.实际发生原则：费用报销以实际发生为依据；

3.节约原则：费用报销应遵循节约原则，反对浪费。

第十二条公司费用报销程序如下：

1.部门提出费用报销申请；

2.财务部审核费用报销申请；

3.经总经理批准后，财务部办理报销手续；

4.对费用报销情况进行跟踪、监督。

第十三条公司费用报销范围包括：

1.办公费；

2.差旅费；

3.业务招待费；

4.通讯费；

5.其他合法费用。

第五章会计核算

第十四条公司会计核算遵循以下原则：

1.实际发生原则：会计核算以实际发生的经济业务为依据；

2.配比原则：收入与成本费用配比；

3.客观性原则：会计核算应客观、真实、公正；

4.及时性原则：会计核算应及时、准确。

第十五条公司会计核算内容包括：

1.会计凭证的编制、审核和归档；

2.会计账簿的登记、核对和保管；

3.财务报表的编制、审核和报送；

4.财务分析报告的编制。

第六章财务报告

第十六条公司财务报告包括月度财务报表、季度财务报表和年度财务报表。

第十七条月度财务报表包括资产负债表、利润表和现金流量表。

第十八条季度财务报表和年度财务报表除包括月度财务报表内容外，还应包括所有者权益变动表。

第十九条财务报告编制程序如下：

1.财务部根据会计核算结果编制财务报表；

2.财务部负责人审核财务报表；

3.总经理审批财务报表；

4.财务部将财务报表报送相关部门。

第七章内部审计

第二十条公司设立内部审计部门，负责对公司财务活动进行审计。

第二十一条内部审计部门职责如下：

1.对公司财务报表进行审计；

2.对公司财务管理制度执行情况进行审计；

3.对公司财务风险进行评估；

4.对公司财务人员进行监督。

第八章附则

第二十二条本制度由公司财务部负责解释。

第二十三条本制度自发布之日起施行。

第二十四条本制度如有未尽事宜，由公司董事会负责解释和修订。

注：本制度为示例性质，具体内容需根据公司实际情况进行调整。

第2篇

第一章总则

第一条为加强公司财务管理工作，规范财务行为，提高资金使用效率，确保公司财务安全，根据《中华人民共和国公司法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工，包括但不限于财务部门、投资部门、行政部门等。

第三条公司财务管理遵循以下原则：

1.法规合规原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规。

2.安全稳健原则：确保资金安全，防范财务风险。

3.效率优先原则：提高资金使用效率，优化资源配置。

4.公开透明原则：财务信息公开透明，接受内部和外部监督。

第二章