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水环保有限公司企业内部控制实施细则手册

目录

TOC\o1-3\n\h\z\u第1章资金内部控制实施细则

1．1资金管理目标

1．1．1资金业务目标

1．1．2资金财务目标

1．2资金业务风险

1．2．1资金运营风险

1．2．2资金财务风险

1．3资金管理业务流程

1．3．1现金管理业务流程

1．3．2银行存款管理业务流程

1．4资金管理业务相关办法、规范、制度

1．4．1现金管理办法

1．4．2银行存款制度

第2章采购内部控制实施细则

2．1采购管理目标

2．1．1采购业务目标

2．1．2采购财务目标

2．2采购业务风险

2．2．1采购经营风险

2．2．2采购财务风险

2．3采购管理业务流程

2．3．1请购与审批控制流程

2．3．2采购与验收控制流程

2．4采购管理业务流程相关细则、办法、规定、制度

2．4．1采购授权与审批制度

2．4．2采购与验收控制细则

第3章存货内部控制实施细则

3．1存货管理目标

3．1．1存货业务目标

3．1．2存货财务目标

3．2存货业务风险

3．2．1存货管控风险

3．2．2存货财务风险

3．3存货管理业务流程

3．3．1请购与采购控制流程

3．3．2验收与保管控制流程

3．4存货业务流程相关细则、办法、制度

3．4．1验收与保管制度

3．4．2领用与发放办法

第5章工程项目内部控制实施细则

5．1工程项目管理目标

5．1．1工程项目业务目标

5．1．2工程项目财务目标

5．2工程项目业务风险

5．2．1工程项目经营风险

5．2．2工程项目财务风险

5．3工程项目业务流程

5．3．1项目决策控制流程

5．3．2工程概预算控制流程

5．4工程项目业务流程相关细则、办法、规范、制度

5．4．1工程项目授权审批制度

5．4．2工程项目决策实施办法

第6章固定资产内部控制实施细则

6．1固定资产管理目标

6．1．1固定资产业务目标

6．1．2固定资产财务目标

6．2固定资产业务风险

6．2．1固定资产经营风险

6．2．2固定资产财务风险

6．3固定资产业务流程

6．3．1取得与验收控制流程

6．3．2使用与维护控制流程

6．4固定资产业务流程相关细则、办法、规范、制度

6．4．1固定资产预算细则

6．4．2固定资产请购办法

第7章无形资产内部控制实施细则

7．1无形资产管理目标

7．1．1无形资产业务目标

7．1．2无形资产财务目标

7．2无形资产业务风险

7．2．1无形资产经营风险

7．2．2无形资产财务风险

7．3无形资产管理业务流程

7．3．1无形资产取得与验收控制流程

7．3．2无形资产使用控制流程

7．4无形资产业务流程相关细则、办法、制度

7．4．1无形资产预算管理细则

7．4．2无形资产请购审批制度

第8章长期股权投资内部控制实施细则

8．1长期股权投资管理目标

8．1．1长期股权投资业务目标

8．1．2长期股权投资财务目标

8．2长期股权投资业务风险

8．2．1长期股权投资运营风险

8．2．2长期股权投资财务风险

8．3长期股权投资业务流程

8．3．1长期股权投资决策流程

8．3．2长期股权投资执行流程

8．4长期股权投资业务流程相关细则、规范、制度

8．4．1投资执行管理细则

8．4．2投资处置管理规范

第9章筹资内部控制实施细则

9．1筹资管理目标

9．1．1筹资业务目标

9．1．2筹资财务目标

9．2筹资业务风险

9．2．1筹资运营风险

9．2．2筹资财务风险

9．3筹资业务流程

9．3．1筹资决策控制流程

9．3．2筹资执行控制流程

9．4筹资业务流程相关办法、规定、制度

9．4．1筹资决策控制制度

9．4．2筹资风险评估规定

第10章预算内部控制实施细则

10．1预算管理目标

10．1．1预算业务目标

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